|
Vrstica
|
Vrednosti izpostavljenosti
|
Izpostavljenost količnika finančnega vzvoda: referenčni datum poročanja
|
|
0010
|
|
0010
|
SFT: vrednost izpostavljenosti
|
|
|
0020
|
SFT: pribitek za kreditno tveganje nasprotne stranke
|
|
|
0030
|
Odstopanje za SFT: pribitek v skladu s členom 429e(5) in členom 222 CRR
|
|
|
0040
|
Kreditno tveganje nasprotne stranke v SFT, pri katerih institucija deluje kot agent
|
|
|
0050
|
(–) Posli s CNS, izključeni iz izpostavljenosti v zvezi s SFT, za katere je izveden kliring prek CNS
|
|
|
0061
|
Izvedeni finančni instrumenti: prispevek nadomestitvenih stroškov na podlagi SA-CCR (brez učinka zavarovanja s premoženjem na neto znesek neodvisnega zavarovanja s premoženjem (NICA))
|
|
|
0065
|
(–) Učinek pripoznanja zavarovanja s premoženjem na NICA pri poslih, za katere je izveden kliring prek KCNS (SA-CCR – nadomestitveni stroški)
|
|
|
0071
|
(–) Učinek prejetega primernega gibljivega kritja v obliki denarnih sredstev, izravnanega s tržno vrednostjo izvedenih finančnih instrumentov (SA-CCR – nadomestitveni stroški)
|
|
|
0081
|
(–) Učinek poslov s CNS, izključenih iz trgovalnih izpostavljenosti, za katere je izveden kliring prek CNS (SA-CCR – nadomestitveni stroški)
|
|
|
0091
|
Izvedeni finančni instrumenti: prispevek potencialne prihodnje izpostavljenosti na podlagi SA-CCR (multiplikator 1)
|
|
|
0092
|
(–) Učinek nižjega multiplikatorja za posle, za katere je izveden kliring prek KCNS, na prispevek PFE (SA-CCR – potencialna prihodnja izpostavljenost)
|
|
|
0093
|
(–) Učinek poslov s CNS, izključenih iz trgovalnih izpostavljenosti, za katere je izveden kliring prek CNS (SA-CCR – potencialna prihodnja izpostavljenost)
|
|
|
0101
|
Odstopanje za izvedene finančne instrumente: prispevek nadomestitvenih stroškov na podlagi poenostavljenega standardiziranega pristopa
|
|
|
0102
|
(–) Učinek poslov s CNS, izključenih iz trgovalnih izpostavljenosti, za katere je izveden kliring prek CNS (poenostavljeni standardizirani pristop – nadomestitveni stroški)
|
|
|
0103
|
Odstopanje za izvedene finančne instrumente: prispevek potencialne prihodnje izpostavljenosti na podlagi poenostavljenega standardiziranega pristopa (multiplikator 1)
|
|
|
0104
|
(–) Učinek poslov s CNS, izključenih iz trgovalnih izpostavljenosti, za katere je izveden kliring prek CNS (poenostavljeni standardizirani pristop – potencialna prihodnja izpostavljenost)
|
|
|
0110
|
Odstopanje za izvedene finančne instrumente: metoda originalne izpostavljenosti
|
|
|
0120
|
(–) Posli s CNS, izključeni iz trgovalnih izpostavljenosti (metoda originalne izpostavljenosti), za katere je izveden kliring prek CNS
|
|
|
0130
|
Omejeni hipotetični znesek prodanih kreditnih izvedenih finančnih instrumentov
|
|
|
0140
|
(–) Primerni kupljeni kreditni izvedeni finančni instrumenti, izravnani s prodanimi kreditnimi izvedenimi finančnimi instrumenti
|
|
|
0150
|
Zunajbilančne postavke s kreditnim konverzijskim faktorjem v višini 10 % v skladu s členom 429f CRR
|
|
|
0160
|
Zunajbilančne postavke s kreditnim konverzijskim faktorjem v višini 20 % v skladu s členom 429f CRR
|
|
|
0170
|
Zunajbilančne postavke s kreditnim konverzijskim faktorjem v višini 50 % v skladu s členom 429f CRR
|
|
|
0180
|
Zunajbilančne postavke s kreditnim konverzijskim faktorjem v višini 100 % v skladu s členom 429f CRR
|
|
|
0181
|
(–) Splošni popravki zaradi kreditnega tveganja pri zunajbilančnih postavkah
|
|
|
0185
|
Običajni nakupi in prodaje, ki čakajo na poravnavo: knjigovodska vrednost na podlagi obračunavanja sredstev po datumu sklenitve posla
|
|
|
0186
|
Običajne prodaje, ki čakajo na poravnavo: razveljavitev računovodskega pobota na podlagi obračunavanja sredstev po datumu sklenitve posla
|
|
|
0187
|
(–) Običajni nakupi in prodaje, ki čakajo na poravnavo: pobotani v skladu s členom 429g(2) CRR
|
|
|
0188
|
Običajni nakupi, ki čakajo na poravnavo: polno pripoznanje prevzetih obveznosti za plačilo na podlagi obračunavanja po datumu poravnave
|
|
|
0189
|
(–) Običajni nakupi, ki čakajo na poravnavo: pobot prevzetih obveznosti za plačilo na podlagi obračunavanja po datumu poravnave v skladu s členom 429g(3) CRR
|
|
|
0190
|
Druga sredstva
|
|
|
0191
|
(–) Splošni popravki zaradi kreditnega tveganja pri bilančnih postavkah
|
|
|
0193
|
Dogovori o združevanju denarnih sredstev, ki se ne morejo bonitetno pobotati: vrednost v računovodskem okviru
|
|
|
0194
|
Dogovori o združevanju denarnih sredstev, ki se ne morejo bonitetno pobotati: učinek prištetja pobotanja, uporabljenega v računovodskem okviru
|
|
|
0195
|
Dogovori o združevanju denarnih sredstev, ki se lahko bonitetno pobotajo: vrednost v računovodskem okviru
|
|
|
0196
|
Dogovori o združevanju denarnih sredstev, ki se lahko bonitetno pobotajo: učinek prištetja pobotanja, uporabljenega v računovodskem okviru
|
|
|
0197
|
(–) Dogovori o združevanju denarnih sredstev, ki se lahko bonitetno pobotajo: pripoznanje pobotanja v skladu s členom 429b(2) CRR
|
|
|
0198
|
(–) Dogovori o združevanju denarnih sredstev, ki se lahko bonitetno pobotajo: pripoznanje pobotanja v skladu s členom 429b(3) CRR
|
|
|
0200
|
Prištetje zneska zavarovanja s premoženjem, zagotovljenega v zvezi z izvedenimi finančnimi instrumenti
|
|
|
0210
|
(–) Terjatve za gibljivo kritje v obliki denarnih sredstev, zagotovljeno v poslih z izvedenimi finančnimi instrumenti
|
|
|
0220
|
(–) Posli s CNS, izključeni iz trgovalnih izpostavljenosti (začetno kritje), za katere je izveden kliring prek CNS
|
|
|
0230
|
Prilagoditve za SFT, obračunane po pravilu prodaje
|
|
|
0235
|
(–) Zmanjšanje vrednosti izpostavljenosti kreditov za predfinanciranje ali vmesnih kreditov
|
|
|
0240
|
(–) Fiduciarna sredstva
|
|
|
0250
|
(–) Izpostavljenosti znotraj skupine (posamična podlaga), izključene v skladu s točko (c) člena 429a(1) CRR
|
|
|
0251
|
(–) Izpostavljenosti, ki so predmet institucionalne sheme za zaščito vlog, izključene v skladu s točko (c) člena 429a(1) CRR
|
|
|
0252
|
(–) Izključeni zajamčeni deli izpostavljenosti, ki izhajajo iz izvoznih kreditov
|
|
|
0253
|
(–) Izključeno presežno zavarovanje s premoženjem, vloženo pri tripartitnih agentih
|
|
|
0254
|
(–) Izključene listinjene izpostavljenosti, ki predstavljajo prenos pomembnega deleža tveganja
|
|
|
0255
|
(–) Izpostavljenosti do centralne banke, ki so izključene v skladu s točko (n) člena 429a(1) CRR
|
|
|
0256
|
(–) Izključene pomožne bančne storitve CDD/institucij v skladu s točko (o) člena 429a(1) CRR
|
|
|
0257
|
(–) Izključene pomožne bančne storitve imenovanih institucij v skladu s točko (p) člena 429a(1) CRR
|
|
|
0260
|
(–) Izpostavljenosti, izključene v skladu s točko (j) člena 429a(1) CRR
|
|
|
0261
|
(–) Izključene izpostavljenosti javnih razvojnih kreditnih institucij – naložbe javnega sektorja
|
|
|
0262
|
(–) Izključene izpostavljenosti javnih razvojnih kreditnih institucij – promocijski krediti, ki jih odobri javna razvojna kreditna institucija
|
|
|
0263
|
(–) Izključene izpostavljenosti javnih razvojnih kreditnih institucij – promocijski krediti, ki jih odobri subjekt, ki ga neposredno ustanovi enota centralne, regionalne ali lokalne ravni države članice
|
|
|
0264
|
(–) Izključene izpostavljenosti javnih razvojnih kreditnih institucij – promocijski krediti, ki jih odobri subjekt, ki ga enota centralne, regionalne ali lokalne ravni države članice ustanovi prek posredniške kreditne institucije
|
|
|
0265
|
(–) Izključene izpostavljenosti iz naslova pretočnih promocijskih kreditov nejavnih razvojnih kreditnih institucij (ali enot) – promocijski krediti, ki jih odobri javna razvojna kreditna institucija
|
|
|
0266
|
(–) Izključene izpostavljenosti iz naslova pretočnih promocijskih kreditov nejavnih razvojnih kreditnih institucij (ali enot) – promocijski krediti, ki jih odobri subjekt, ki ga neposredno ustanovi enota centralne, regionalne ali lokalne ravni države članice
|
|
|
0267
|
(–) Izključene izpostavljenosti iz naslova pretočnih promocijskih kreditov nejavnih razvojnih kreditnih institucij (ali enot) – promocijski krediti, ki jih odobri subjekt, ki ga enota centralne, regionalne ali lokalne ravni države članice ustanovi prek posredniške kreditne institucije
|
|
|
0270
|
(–) Znesek sredstev, odštetih od postavk temeljnega kapitala – opredelitev brez prehodnih ureditev
|
|
|
0280
|
Znesek odbitih (–) ali dodanih (+) sredstev – temeljni kapital – opredelitev s prehodnimi ureditvami
|
|
|
0290
|
Mera skupne izpostavljenosti količnika finančnega vzvoda – ob uporabi opredelitve temeljnega kapitala brez prehodnih ureditev
|
|
|
0300
|
Mera skupne izpostavljenosti količnika finančnega vzvoda – ob uporabi opredelitve temeljnega kapitala s prehodnimi ureditvami
|
|
|
Vrstica
|
Kapital
|
|
|
0310
|
Temeljni kapital – opredelitev brez prehodnih ureditev
|
|
|
0320
|
Temeljni kapital – opredelitev s prehodnimi ureditvami
|
|
|
Vrstica
|
Količnik finančnega vzvoda
|
|
|
0330
|
Količnik finančnega vzvoda – ob uporabi opredelitve temeljnega kapitala brez prehodnih ureditev
|
|
|
0340
|
Količnik finančnega vzvoda – ob uporabi opredelitve temeljnega kapitala s prehodnimi ureditvami
|
|
|
Vrstica
|
Zahteve: zneski
|
|
|
0350
|
Zahteva v okviru stebra 2 (P2R) za obravnavanje tveganj prevelikega finančnega vzvoda
|
|
|
0360
|
od tega: ki mora biti sestavljena iz navadnega lastniškega temeljnega kapitala
|
|
|
0370
|
Blažilnik količnika finančnega vzvoda za GSPI
|
|
|
0380
|
Smernica v okviru stebra 2 (P2G) za obravnavanje tveganj prevelikega finančnega vzvoda
|
|
|
0390
|
od tega: ki mora biti sestavljena iz navadnega lastniškega temeljnega kapitala
|
|
|
0400
|
od tega: ki mora biti sestavljena iz temeljnega kapitala
|
|
|
Vrstica
|
Zahteve: količniki
|
|
|
0410
|
Zahteva za količnik finančnega vzvoda v okviru stebra 1
|
|
|
0420
|
Skupna zahteva za količnik finančnega vzvoda v okviru PNPO (TSLRR)
|
|
|
0430
|
TSLRR: ki mora biti sestavljena iz navadnega lastniškega temeljnega kapitala
|
|
|
0440
|
Skupna zahteva za količnik finančnega vzvoda (OLRR)
|
|
|
0450
|
Skupna zahteva za količnik finančnega vzvoda (OLRR) in smernica v okviru stebra 2 (P2G) za količnik
|
|
|
0460
|
OLRR in P2G: ki morata biti sestavljeni iz navadnega lastniškega temeljnega kapitala
|
|
|
0470
|
OLRR in P2G: ki morata biti sestavljeni iz temeljnega kapitala
|
|
|
Vrstica
|
Pojasnjevalne postavke
|
|
|
0480
|
Količnik finančnega vzvoda, kot če se ne bi uporabil MSRP 9 ali podobne prehodne ureditve za pričakovane kreditne izgube
|
|
|
0490
|
Količnik finančnega vzvoda, kot če se ne bi uporabila začasna obravnava nerealiziranih dobičkov in izgub, merjenih po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa
|
|