+Artikel 340 Durationsbaserad beräkning av generell risk
---+Artikel 340 1.
---+Artikel 340 2.
---+Artikel 340 3.
---+Artikel 340 4.
---+Artikel 340 5.
---+Artikel 340 6.
---+Artikel 340 7.
|
Artikel 340 Durationsbaserad beräkning av generell risk
-
1. Översikt
| Rubrik |
Reglering |
|
Artikel 340 1.
|
Instituten får använda en metod för att beräkna kapitalbaskravet för generell risk för skuldinstrument som avspeglar duration i stället för den metod som anges i artikel 339, under förutsättning att institutet gör detta konsekvent.
|
|
Artikel 340 2.
|
Enligt den durationsbaserade metod som avses i punkt 1 ska institutet utgå från marknadsvärdet för varje instrument med fast räntesats och därefter beräkna dess avkastning fram till förfallodagen, vilket ger den underförstådda diskonteringsräntan för instrumentet i fråga. För instrument med rörlig räntesats ska institutet utgå från marknadsvärdet för varje instrument och därefter beräkna dess avkastning under antagande att huvudfordran förfaller vid den tidpunkt då räntesatsen nästa gång kan ändras.
|
|
Artikel 340 3.
|
Institutet ska därefter beräkna den modifierade durationen för varje skuldinstrument på grundval av följande formel:
där
|
D
|
=
|
duration beräknad enligt formeln:
där
|
R
|
=
|
avkastning fram till förfallodagen,
|
|
Ct
|
=
|
kontantbetalning vid tidpunkt t,
|
|
Korrigeringar ska göras vid beräkningen av den modifierade durationen för skuldinstrument som omfattas av risk för förtida betalning. EBA ska i enlighet med artikel 16 i förordning (EU) nr 1093/2010 utfärda riktlinjer för tillämpningen av sådana korrigeringar.
|
|
Artikel 340 4.
|
Institutet skall därefter föra varje skuldinstrument till respektive zon i tabell 3 med ledning av den modifierade löptiden för varje instrument.
Tabell 3
|
Zon
|
Modifierad duration
(i år)
|
Antagen ränteförändring (i %)
|
|
Ett
|
> 0 ≤ 1,0
|
1,0
|
|
Två
|
> 1,0 ≤ 3,6
|
0,85
|
|
Tre
|
> 3,6
|
0,7
|
|
|
Artikel 340 5.
|
Institutet ska därefter beräkna den durationsviktade positionen för varje instrument genom att multiplicera dess marknadspris med dess modifierade duration och med den antagna förändringen av räntesatsen för instrument med just denna modifierade duration (se kolumn tre i tabell 3).
|
|
Artikel 340 6.
|
Institutet ska beräkna sina durationsviktade långa och sina durationsviktade korta positioner inom varje zon. Summan av de förra avstämda mot de senare inom varje zon utgör den avstämda durationsviktade positionen i den zonen. Institutet ska därefter beräkna den icke avstämda durationsviktade positionen för varje zon. Det ska därefter tillämpa det förfarande som har fastställts för icke avstämd viktad position i artikel 339.5–339.8.
|
|
Artikel 340 7.
|
Institutets kapitalbaskrav ska därefter beräknas som summan av följande belopp:
a)
2 % av den avstämda durationsviktade positionen i varje zon.
b)
40 % av den avstämda durationsviktade positionen mellan zon 1 och zon 2 och mellan zon 2 och zon 3.
c)
150 % av den avstämda durationsviktade positionen mellan zon 1 och zon 3.
d)
100 % av återstående icke avstämda durationsviktade positioner.
|
,
1.1 Referenser
1.2 Identifierade krav
1.3 Relaterade standarder
2. Identifierade krav
3. Relaterade standarder
- Builddate: 01.01.2027 00:00:00 -Doknr: CELEX:32013R0575
- EULAW -
EN: Legal acts of the European Union from EUR-Lex, https://eur-lex.europa.eu/. © European Union. Re-use is authorised by Decision 2011/833/EU, provided the source is acknowledged; the consolidated texts are licensed under CC BY 4.0 (EUR-Lex legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the legislation published in the Official Journal of the European Union is deemed authentic.
DE: Rechtsakte der Europäischen Union aus EUR-Lex, https://eur-lex.europa.eu/. © Europäische Union. Weiterverwendung nach Beschluss 2011/833/EU mit Quellenangabe gestattet; die konsolidierten Fassungen stehen unter CC BY 4.0 (Rechtlicher Hinweis von EUR-Lex). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Verbindlich sind allein die im Amtsblatt der Europäischen Union veröffentlichten Rechtsakte.
|