|
+Artikel 12 1. |
Artikel 12 1.Ett värdepappersföretag ska vid tillämpningen av denna förordning anses vara ett litet och icke-sammanlänkat värdepappersföretag om det uppfyller samtliga följande villkor:
a)
AUM fastställt i enlighet med artikel 17 understiger 1,2 miljarder EUR.
b)
COH fastställt i enlighet med artikel 20 understiger antingen
i)
100 miljoner EUR/dag för kontanttransaktioner, eller
ii)
1 miljard EUR/dag för derivat.
c)
ASA fastställt i enlighet med artikel 19 är noll.
d)
CMH fastställt i enlighet med artikel 18 är noll.
e)
DTF fastställt i enlighet med artikel 33 är noll.
f)
NPR fastställt eller CMG i enlighet med artiklarna 22 och 23 är noll.
g)
TCD fastställt i enlighet med artikel 26 är noll.
h)
Värdepappersföretagets balansomslutning i och utanför balansräkningen understiger 100 miljoner EUR.
i)
Värdepappersföretagets totala årliga bruttointäkter från investeringstjänster och investeringsverksamhet understiger 30 miljoner EUR beräknat som ett genomsnitt på grundval av årliga belopp från den tvåårsperiod som omedelbart föregick det givna räkenskapsåret. Vid tillämpningen av första stycket a, b, c, e, f, i den mån det ledet avser NPR, och g ska, genom undantag från bestämmelserna i avdelning II, värden vid dagens slut tillämpas. Vid tillämpningen av första stycket f ska, i den mån det ledet avser CMG, intradagsvärden tillämpas. Vid tillämpningen av första stycket d i denna punkt och utan att det påverkar tillämpningen av artikel 16.9 i direktiv 2014/65/EU och artiklarna 2 och 4 i delegerat direktiv (EU) 2017/593 ska intradagsvärden tillämpas, utom när det skett ett fel i bokföring eller vid kontoavstämning som felaktigt angett att ett värdepappersföretag överskridit det tröskelvärde noll som avses i första stycket d i denna punkt och som lösts före bankdagens slut. Värdepappersföretaget ska till den behöriga myndigheten utan dröjsmål meddela felet, orsakerna till att det uppstod och dess korrigering. Vid tillämpningen av första stycket h och i ska de nivåer vid slutet av det senaste räkenskapsåret för vilka räkenskaperna har avslutats och godkänts av ledningsorganet tillämpas. Om räkenskaperna inte har avslutats och godkänts sex månader från och med det att det senaste räkenskapsåret löpt ut ska ett värdepappersföretag använda preliminära räkenskaper. Värdepappersföretag får mäta värdena enligt första stycket a och b genom att använda de metoder som anges i avdelning II, förutom att mätningarna ska göras under tolv månader och inkludera de tre närmast föregående månadsvärdena. Värdepappersföretag som väljer denna mätmetod ska underrätta den behöriga myndigheten om detta och tillämpa den valda metoden under en sammanhängande period på minst tolv månader. 1. Översikt
1.1 Referenser
1.2 Identifierade krav1.3 Relaterade standarder2. Identifierade krav
3. Relaterade standarder
|