20. Програмата за стрес тестване на институцията следва да бъде подходящо документирана за всички …

Програмата за стрес тестване на институцията следва да бъде подходящо документирана за всички видове стрес тестове, извършвани на ниво отделен вид риск и/или портфейл, както и на нивото на цялото дружество. Документацията следва да обхваща най - малко:

• а) подхода на стрес тестване;
• б) възможните взаимовръзки между стрес тестовете за платежоспособността и стрес тестовете за ликвидността, а именно съотнасянето между влошаването на капиталовата позиция (платежоспособност) и способността за емитиране на търговски книжа и облигации (ликвидност), макрообосновани възможности за изменения поради неизпълнение (платежоспособност) и предполагаемата миграция на процентите на свободните от тежести активи на банките и ефекта върху обезпечението, депозирано в съответната централна банка (ликвидност), увеличението на очакваните необслужвани кредити (платежоспособност) и намалението на очакваните входящи потоци от изплащания на кредити или от нефинансови корпоративни облигации (ликвидност), или възможно ликвидно несъответствие (ликвидност) и принудителни продажби на активи (платежоспособност), и увеличение в разходите за финансиране (ликвидност) и ефекти върху отчета за печалбите и загубите (платежоспособност);
• в) ролите и отговорностите, както са определени във вътрешната политика, указваща ролите за втората и третата линии на защита и процесите най - малко за провеждането на програмата за стрес тестване;
• г) описание на целия процес на проектиране, одобрение, провеждане, наблюдение на резултатите и периодично оценяване на програмата за стрес тестване и нейните резултати;
• д) описание на процесите за оценка на резултатите от стрес тестовете, включително информация за областите, които изискват ръчна намеса или човешка преценка в някои части, както и процеса за използване на резултатите за подпомагане на управленските действия и стратегията на институцията; и
• е) описание и регистър на съответните ИТ приложения, използвани за стрес тестването (а когато съществува централен регистър, може да бъде направена препратка към него).

1. Преглед

1.1 Препратки

1.2 Идентифицирани изисквания

1.3 Свързани стандарти

2. Идентифицирани изисквания

3. Свързани стандарти

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.