20. Program zátěžového testování instituce by měl být odpovídajícím způsobem zdokumentován pro …

Program zátěžového testování instituce by měl být odpovídajícím způsobem zdokumentován pro všechny typy zátěžových testů prováděných na úrovni jednoho typu rizika a/nebo portfolia, stejně jako na úrovni celé instituce. Dokumentace by měla obsahovat alespoň:

• a) přístup k zátěžovému testování;
• b) možné vzájemné vazby mezi zátěžovými testy solventnosti a zátěžovými testy likvidity, konkrétně popis vazeb mezi zhoršením stavu kapitálu (solventnost) a schopností vydávat komerční cenné papíry a dluhopisy (likvidita), makroekonomicky vyvolanou změnou pravděpodobnosti selhání (solventnost) a tím vyvolanou migrací ratingů nezatížených aktiv bank a dopadu na kolaterál uložený v příslušné centrální bance (likvidita), zvýšením počtu očekávaných nesplácených úvěrů (solventnost) a snížením očekávaného přílivu splátek z úvěrů nebo plateb z držených dluhopisů nefinančních podniků (likvidita), nedostatkem likvidity (likvidita) a nuceným prodejem aktiv (solventnost) a zvýšením nákladů na financování (likvidita) a dopadů zisku a ztráty (solventnost);
• c) role a povinnosti stanovené ve vnitřních předpisech s upřesněním rolí druhé a třetí linie obrany a postupy alespoň pro provádění programu zátěžového testování;
• d) popis celého postupu navrhování, schvalování, provádění, monitorování výkonnosti a pravidelného vyhodnocování programu zátěžového testování a jeho výsledků;
• e) popis postupů pro hodnocení výsledků zátěžových testů, včetně podrobných údajů
• o oblastech, které v některých částech vyžadují manuální nebo lidský úsudek, a také popis postupu využívání výsledků na podporu opatření v oblasti řízení a strategie instituce; a
• f) popis a seznam příslušných IT aplikací používaných pro zátěžové testy (v případě, že existuje centrální seznam, lze na něj odkázat).

1. Přehled

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požadavky

1.3 Související standardy

2. Identifikované požadavky

3. Související standardy

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.