20. Il programma dell’ente relativo alle prove di stress dovrebbe essere adeguatamente documentato …

Il programma dell’ente relativo alle prove di stress dovrebbe essere adeguatamente documentato per tutti i tipi di prove di stress effettuate a livello di singolo tipo di rischio e/o di portafoglio nonché a livello di impresa. La documentazione dovrebbe riguardare almeno quanto segue:

• a) l’approccio alle prove di stress;
• b) le possibili interconnessioni tra le prove di stress sulla solvibilità e le prove di stress sulla liquidità, ovvero una mappatura tra il deterioramento della posizione patrimoniale (solvibilità) e la capacità di emettere commercial paper e obbligazioni (liquidità), le probabilità basate su valori macro di variazioni del default (solvibilità) e la migrazione di rating implicita delle attività bancarie non vincolate e l’effetto sui collateral depositati presso la relativa banca centrale (liquidità), l’aumento dei crediti deteriorati attesi (solvibilità) e la riduzione degli afflussi attesi da rimborsi di prestiti o da obbligazioni societarie non finanziarie (liquidità), o un eventuale scostamento della liquidità (liquidità) e vendite di emergenza delle attività (solvibilità), e un aumento dei costi di funding (liquidità) e degli effetti di conto economico (solvibilità);
• c) i ruoli e le responsabilità determinati nella politica interna, specificando i ruoli per la seconda e la terza linea di difesa e i processi per almeno la performance del programma relativo alle prove di stress;
• d) una descrizione dell’intero processo di progettazione, approvazione, esecuzione, monitoraggio della performance e valutazione periodica del programma relativo alle prove di stress e dei suoi risultati;
• e) una descrizione dei processi per valutare i risultati delle prove di stress, comprese le informazioni dettagliate delle aree che richiedono una valutazione manuale o umana in alcune parti, e anche del processo per utilizzare i risultati al fine di alimentare le azioni di gestione e la strategia dell’ente;
• f) una descrizione e un inventario delle applicazioni informatiche pertinenti utilizzate per le prove di stress (e laddove esista un inventario centrale, vi si può fare riferimento).

1. Panoramica

1.1 Riferimenti

1.2 Requisiti identificati

1.3 Standard correlati

2. Requisiti identificati

3. Standard correlati

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

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