5.3 Процедури на комитетите

Комитетите следва да взаимодействат помежду си, когато е уместно. Без да се засяга точка 50 , такова взаимодействие би могло да бъде под формата на кръстосано участие, така че председателят или член на комитета може да бъде също член на друг комитет.

Членовете на комитетите следва да участват в открити и критични дискусии, по време на които различните гледни точки се обсъждат по конструктивен начин.

Комитетите следва също да документират дневния ред на заседанията на комитетите и техните основни резултати и заключения.

Комитетът по риска и комитетът за подбор следва най - малко да:

• а. имат достъп до цялата относима информация и данни, необходими за изпълнението на техните роли, включително информация и данни от съответната корпоративна или контролна функция (напр. правни, финансови, човешки ресурси, ИТ, вътрешен одит, риск, нормативно съответствие, включително информация относно спазването на изискванията за борба с изпирането на пари и финансирането на тероризма и обобщена информация относно доклади за съмнителни сделки, както и рискови фактори за ИП/ФТ);
• б. получават редовни доклади, нарочна информация, съобщения и становища от ръководителите на функциите за вътрешен контрол относно текущия рисков профил на институцията, нейните рискова култура и рискови лимити, както и относно съществените нарушения¹⁸ , които може да са извършени, с подробна информация за тях и препоръки за коригиращите мерки, които са предприети, ще бъдат предприети или са предложени за отстраняването им; периодично да извършват преглед и да вземат решения относно съдържанието, формата и честотата на информацията за риска, която трябва да им бъде докладвана; и
• в. ако е необходимо, гарантират подходящо участие на функциите за вътрешен контрол и другите относими функции (човешки ресурси, правни, финансови) в рамките на техните области на компетентност и/или да потърсят съвет от външен експерт.

¹⁸ По отношение на сериозните нарушения в областта на борбата с изпирането на пари и финансирането на тероризма, вж. също насоките, които ще бъдат издадени съгласно член 117, параграф 6 от Директива 2013/36/ЕС, в които се посочва начинът на сътрудничество и обмен на информация между органите, посочени в параграф 5 от този член, по - специално по отношение на трансграничните групи и в контекста на установяването на сериозни нарушения на правилата за борба с изпирането на пари.

Когато е създаден комитет по риска, той следва най - малко:

• а. да съветва и подпомага ръководния орган в контролната му функция по отношение наблюдението на цялостната настояща и бъдеща рискова стратегия и рисков апетит на институцията като цяло, като взема предвид всички видове рискове, за да гарантира, че те са в съответствие с бизнес стратегията, целите, корпоративната култура и ценности на институцията;
• б. да подпомага ръководния орган в контролната му функция във връзка с контрола на изпълнението на рисковата стратегия на институцията и на установените лимити ;
• в. да осъществява контрол върху изпълнението на стратегиите за управление на капитала и ликвидността, както и за всички други относими рискове на дадена институция, като например пазарен, кредитен, операционен риск (вкл. правен и ИТ) и репутационен риск, за да оцени тяхната адекватност спрямо одобрената рискова стратегия и рисков апетит;
• г. да предоставя на ръководния орган в контролната му функция препоръки относно необходимите корекции на рисковата стратегия, произтичащи от, наред с другото, промени в бизнес модела на институцията, развитието на пазара или препоръки, отправени от функцията за управление на риска;
• д. да предоставя съвети относно назначаването на външни консултанти, които ръководният орган в контролната му функция може да реши да ангажира за съвет или подкрепа;
• е. да извършва преглед на редица възможни сценарии, включително неблагоприятни сценарии, за да оцени как рисковия профил на институцията би реагирал на външни и вътрешни събития;
• ж. да следи за съгласуваност между всички съществени финансови продукти и услуги, които се предлагат на клиентите, и бизнес модела и рисковата стратегия на институцията¹⁹ . Комитетът по риска следва да оценява рисковете, свързани с предлаганите финансови продукти и услуги, и да взема под внимание съгласуването на цените, определени за продуктите и услугите, и печалбата, получавана от тези продукти и услуги; и
• з. да извършва оценка на препоръките от вътрешни или външни одитори и да предприема проследяване относно правилното изпълнение на одобрените мерки.

¹⁹ Вж. също насоките на ЕБО относно правилата за контрол и управление на продуктите за банкиране на дребно, публикувани на http ://www. eba .europa.eu / regulation - and - policy / consumer - protection - and - financial - innovation/ guidelines -on- product - oversight - and - governance - arrangements - for - retail - banking - products.