5.3 Postupy výborov

Členovia výborov sa majú zapojiť do otvorených a kritických diskusií, počas ktorých sa konštruktívne diskutuje o nesúhlasných názoroch.

Výbory majú dokumentovať programy schôdzí výborov a ich hlavné výsledky a závery.

Výbor pre riziká a nominačný výbor prinajmenšom majú:

• a. mať prístup ku všetkým podstatným informáciám a údajom potrebným na plnenie svojej úlohy vrátane informácií a údajov z príslušných podnikových a kontrolných funkcií (napr. právne, finančné funkcie, ľudské zdroje, IT, vnútorný audit, riziká, súlad, vrátane informácií o dodržiavaní predpisov v oblasti boja proti praniu špinavých peňazí/financovaniu terorizmu a súhrnných informácií o správach o podozrivých transakciách a rizikových faktoroch v oblasti prania špinavých peňazí/financovania terorizmu);
• b. dostávať pravidelné správy, ad hoc informácie, oznámenia a stanoviská vedúcich funkcií vnútornej kontroly, ktoré sa týkajú súčasného rizikového profilu inštitúcie, jej kultúry riadenia rizík a jej rizikových limitov, ako aj akýchkoľvek závažných porušení¹⁸ , ku ktorým mohlo dôjsť, s podrobnými informáciami o prijatých nápravných opatreniach a odporúčaniami na nápravné opatrenia, ktoré sa majú prijať alebo navrhnúť na ich riešenie; pravidelne hodnotiť obsah, formát a frekvenciu informácií
• o rizikách, ktoré sa im majú oznamovať, a rozhodovať o nich; a
• c. ak je to potrebné, zabezpečiť riadne zapojenie funkcií vnútornej kontroly a iných príslušných funkcií (ľudské zdroje, právne, finančné) v rámci ich odborných oblastí a/alebo vyhľadať externé odborné poradenstvo.

¹⁸ Pokiaľ ide o závažné porušenia v oblasti prania špinavých peňazí/financovania terorizmu. Pozri aj usmernenia, ktoré sa majú vydať podľa článku 117 ods. 6 smernice 2013/36/EÚ a ktoré určujú spôsob spolupráce a výmeny informácií medzi orgánmi uvedenými v odseku 5 tohto článku, najmä v súvislosti s cezhraničnými skupinami a v kontexte identifikácie závažných porušení pravidiel v oblasti boja proti praniu špinavých peňazí.

V prípade jeho zriadenia výbor pre riziká má prinajmenšom:

• a. poskytovať poradenstvo a podporovať riadiaci orgán vo funkcii dohľadu, pokiaľ ide
• o monitorovanie celkovej aktuálnej a budúcej ochoty inštitúcie podstupovať riziká a jej celkovej stratégie riadenia rizík pri zohľadnení všetkých typov rizík, aby sa zabezpečil ich súlad s obchodnou stratégiou, cieľmi, podnikovou kultúrou a hodnotami inštitúcie;
• b. pomáhať riadiacemu orgánu vo funkcii dohľadu pri kontrole vykonávania stratégie inštitúcie v oblasti rizík a stanovených zodpovedajúcich limitov;
• c. dohliadať na vykonávanie stratégií riadenia kapitálu a likvidity, ako aj všetkých ostatných súvisiacich rizík inštitúcie, ako sú trhové, kreditné, operačné riziká (vrátane právnych rizík a rizík v oblasti IT), a rizík poškodenia dobrej povesti, s cieľom posúdiť ich primeranosť voči schválenej stratégii riadenia rizík a ochote podstupovať riziká;
• d. poskytnúť riadiacemu orgánu vo funkcii dohľadu odporúčania týkajúce sa potrebných úprav stratégie v oblasti rizika, ktoré vyplývajú okrem iného zo zmien v obchodnom modeli inštitúcie, z vývoja na trhu alebo odporúčaní vypracovaných funkciou riadenia rizík;
• e. poskytovať poradenstvo pri vymenúvaní externých poradcov, ktorých sa funkcia dohľadu rozhodne prizvať na poskytovanie poradenstva a podpory;
• f. preskúmať niekoľko možných scenárov vrátane stresových scenárov s cieľom posúdiť, ako by rizikový profil inštitúcie reagoval na vonkajšie a vnútorné udalosti;
• g. dohliadať na zosúladenie všetkých významných finančných produktov a služieb ponúkaných klientom s obchodným modelom a stratégiou inštitúcie v oblasti rizika¹⁹ . Výbor pre riziká má posúdiť riziká spojené s ponúkanými finančnými produktmi a službami a zohľadniť zosúladenie medzi priradenými cenami a ziskom z týchto produktov a služieb; a
• h. posúdiť odporúčania interných alebo externých audítorov a následne sledovať primerané vykonávanie prijatých opatrení.

¹⁹ Pozri aj usmernenia EBA o mechanizmoch dohľadu nad produktmi a riadenia produktov pre produkty retailového bankovníctva, ktoré sú k dispozícii na .

Výbor pre riziká má spolupracovať s ostatnými výbormi, ktorých činnosti môžu mať vplyv na stratégiu v oblasti rizika (napr. výbory pre audit a o dmeňovanie), a pravidelne komunikovať s funkciami vnútornej kontroly inštitúcie, najmä s funkciou riadenia rizík.