4. V případě migrace ratingu by měla být přepočítána změna tržních cen. Pokud instituce nemůže …

V případě migrace ratingu by měla být přepočítána změna tržních cen. Pokud instituce nemůže prokázat, že její přístup k tvorbě cen dostatečně odráží i velké změny cen, které je třeba očekávat v důsledku změny ratingu, mělo by být požadováno plné přecenění. To lze provést jako předběžný výpočet v tom smyslu, že vektor cen pro každý ratingový stav by mohl být vstupní hodnotou výpočtu IRC. Vliv migrace ratingu na tržní ceny by měl být odhadnut na základě buď aktuálně zjistitelných tržních údajů (např. úvěrových rozpětí), nebo průměru historických tržních údajů pozorovaných maximálně po dobu jednoho roku nebo jiného relevantního období s podmínkou souhlasu příslušných orgánů. Při provádění plného přecenění po změně ratingu by se pro účely diskontování neměly používat historické PD, protože dostatečně neodrážejí současné tržní ceny.

1. Přehled

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požadavky

1.3 Související standardy

2. Identifikované požadavky

3. Související standardy

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.