4. W przypadku migracji ratingowej należy ponownie skalkulować zmianę cen rynkowych. Należy …

W przypadku migracji ratingowej należy ponownie skalkulować zmianę cen rynkowych. Należy przeprowadzić pełną rewaluację, chyba że instytucja jest w stanie wykazać, że jej metoda ustalania cen w wystarczającym stopniu odzwierciedla nawet tak znaczne zmiany cen, jakich należy oczekiwać w przypadku zmiany oceny ratingowej. Można tego dokonać w formie wstępnej kalkulacji, tj. wektor cen dla każdego stanu ratingowego może być parametrem wyjściowym dla kalkulacji narzutu z tytułu dodatkowego ryzyka niewykonania zobowiązań i migracji. Wpływ migracji ratingowej na ceny rynkowe należy oszacować przy zastosowaniu bieżących zaobserwowanych danych rynkowych (np. spreadów) lub średniej historycznych danych rynkowych zaobserwowanych w okresie nieprzekraczającym jednego roku lub innego odpowiedniego okresu zatwierdzonego przez właściwe organy. Nie należy korzystać z historycznych PD dla celów dyskonta w przypadku dokonywania pełnej rewaluacji po zmianie oceny ratingowej, ponieważ nie odzwierciedlają one w wystarczającym stopniu bieżących cen rynkowych.

1. Przegląd

1.1 Odwołania

1.2 Zidentyfikowane wymagania

1.3 Powiązane normy

2. Zidentyfikowane wymagania

3. Powiązane normy

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.