2. Proces validace modelů IRC by měl přinejmenším zahrnovat tyto zásady: i. Horizonty likvidity by …

Proces validace modelů IRC by měl přinejmenším zahrnovat tyto zásady:

• i. Horizonty likvidity by měly odrážet skutečné postupy a zkušenosti z období systematických i idiosynkratických stresů.
• ii. Model IRC pro měření rizika selhání a migrace v horizontu likvidity by měl brát v úvahu objektivní údaje v relevantním horizontu a měl by zahrnovat srovnání odhadů rizik pro opětovně vyvážené portfolio s odhady rizik u portfolia s fixními pozicemi.
• iii. Korelační předpoklady v modelu IRC, včetně struktury stochastických závislostí a korelací / kopula funkcí, jakož i počtu a vah systémových rizikových faktorů, musí být podpořeny analýzou objektivních dat v koncepčně spolehlivém rámci. Zejména by měl být analyzován vliv různých předpokladů o kopula funkcích, například testováním vlivu různých distribučních předpokladů. Chování při selhání a migraci předpovídané modelem by mělo být validováno na základě skutečných zkušeností se selháním a migrací u obchodovaných dluhových portfolií.
• iv. Validace modelu IRC by měla vycházet z celé řady stresových testů, analýzy citlivosti a analýzy scénářů s cílem vyhodnotit jeho kvalitativní a kvantitativní oprávněnost, zvláště pokud jde o zacházení modelu s koncentracemi. Takový test by měl zahrnovat historické i hypotetické události.
• v. Validace by měla zahrnovat rovněž posouzení kalibrace rizikových faktorů PD a LGD.
• vi. Instituce by měla usilovat o stanovení významných referenčních hodnot interního modelování s cílem posoudit celkovou přesnost svých modelů IRC.
• vii. Validace by měla posuzovat transparentnost a vhodnost dokumentace přístupu k modelování IRC.

1. Přehled

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požadavky

1.3 Související standardy

2. Identifikované požadavky

3. Související standardy

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.