2. Īstenojot IRC modeļu validēšanas procedūru, ir jāievēro vismaz šādi principi: i. likviditātes …

Īstenojot IRC modeļu validēšanas procedūru, ir jāievēro vismaz šādi principi:

• i. likviditātes termiņiem jāatspoguļo faktiskā prakse un pieredze gan paredzamās, gan arī specifiskās stresa situācijās;
• ii. īstenojot IRC modeli, lai novērtētu saistību nepildīšanas un migrācijas risku likviditātes termiņā, jāņem vērā objektīvie dati par attiecīgo termiņu, kā arī jāsalīdzina portfeļa, kam veikta līdzsvara atjaunošana, riska aplēses ar tāda portfeļa riska aplēsēm, kura pozīcijas ir nemainīgas;
• iii. IRC modelī izmantotie korelācijas pieņēmumi, tostarp stohastisko saistību un korelāciju/savstarpējo saistību struktūra, kā arī paredzamo riska faktoru daudzums un svērums, ir jāpamato ar objektīvo datu konceptuālu un uzticamu analīzi. Jo īpaši jāanalizē dažādu savstarpējo saistību pieņēmumu ietekme, piemēram, pārbaudot dažādu sadalījuma pieņēmumu ietekmi. Ar modeli paredzētā saistību nepildīšanas un migrācijas ietekme jāvalidē, ņemot vērā tirgojamo parādu portfeļu faktisko saistību nepildīšanu un migrāciju;
• iv. IRC modeļa pārbaudei jābalstās uz dažādiem stresa testiem un jutīguma un scenāriju analīzes, lai novērtētu tā kvalitatīvo un kvantitatīvo lietderību, jo īpaši attiecībā uz riska koncentrāciju modelī. Šādos testos jāiekļauj gan jau notikušie, gan iespējamie gadījumi;
• v. validēšanas procedūrā jāiekļauj arī PD un LGD riska parametru kalibrēšanas novērtējums;
• vi. lai varētu novērtēt iestādes IRC modeļu vispārējo precizitāti, jācenšas izstrādāt atbilstīgus iekšējās modelēšanas salīdzinošos kritērijus;
• vii. validēšanas procedūrā jānovērtē, cik pārredzama un atbilstīga ir izmantotās IRC modelēšanas pieejas dokumentācija.

1. Pārskats

1.1 Atsauces

1.2 Identificētās prasības

1.3 Saistītie standarti

2. Identificētās prasības

3. Saistītie standarti

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.