5.8 Rozdělení úkolů mezi příslušnými orgány

Orgán vykonávající dohled na konsolidovaném základě a domovský a hostitelský příslušný orgán by měly dbát na to, aby pracovní rámec kolegia orgánů dohledu nejen umožňoval, ale také zajišťoval účinné a efektivní rozdělování úkolů mezi všemi orgány zapojenými do dohledu nad velmi významnou pobočkou v souladu s těmito obecnými pokyny.

Za tímto účelem by měl orgán vykonávající dohled na konsolidovaném základě nebo domovský příslušný orgán pravidelně hodnotit, zda bylo nebo nebylo dosaženo účinného a efektivního rozdělení úkolů, které umožňuje dohled nad velmi významnou pobočkou v souladu s těmito obecnými pokyny, a pokud ne, navrhovat zlepšení pracovního rámce kolegia pomocí změny písemných dohod nebo programu dohledových šetření kolegia.

Mechanismus rozdělování úkolů zavedený jako součást pracovního rámce kolegia by se měl považovat za účinný a efektivní, pokud dosahuje následujících cílů:

• a. vyhýbá se zbytečnému zdvojování úkolů, optimalizuje zdroje dohledu, využívá všechny dostupné informace a poznatky a snímá zbytečná břemena z institucí, které jsou předmětem dohledu;
• b. odráží odborné znalosti pracovníků dohledu z hlediska technických dovedností nebo znalostí místního trhu, aby se zajistilo, že každý příslušný orgán vykonává ty úkoly, pro které je nejlépe připraven;
• c. odráží způsob, jakým je organizován subjekt, který je předmětem dohledu a který působí na přeshraničním základě prostřednictvím velmi významných poboček, a je úměrný povaze, rozsahu a složitosti příslušného subjektu, který je předmětem dohledu;
• d. je vhodný pro dohled nad institucí s ohledem na organizaci jejího řízení (tj. centralizace/decentralizace) a z hlediska organizace jejích linií podnikání.

Orgán vykonávající dohled na konsolidovaném základě a domovský a hostitelský příslušný orgán dohledu by se měly dohodnout na podmínkách rozdělení úkolů a vyjádřit je v písemných dohodách kolegia o koordinaci a spolupráci. Kolegium by mělo být řádně informováno

• o existenci, případně o výsledku dohod o rozdělení úkolů.

V případě, že se mezi orgány vyskytnou neshodné názory na mechanismus rozdělení úkolů a nedojde k dohodě, měly by tyto orgány podat žádost k orgánu EBA, jak uvádí čl. 31 písm. c) nařízení (EU) č. 1093/2010, společně se všemi nezbytnými informacemi, aby orgán EBA mohl zaujmout stanovisko ke sporným otázkám a pomohl orgánům dosáhnout společného závěru. Všechny zúčastněné příslušné orgány by měly zvážit stanovisko orgánu EBA a odpovídajícím způsobem problém vyřešit.

Přinejmenším by tyto podmínky měly uvádět:

• a. konkrétní činnosti, které budou přiděleny každému orgánu;
• b. příslušný platný právní rámec;
• c. role a povinnosti zúčastněných orgánů, zvlášť pokud se rozdělení úkolů liší od rozdělení úkolů podle nařízení (EU) č. 575/2013 a směrnice 2013/36/EU, na základě dohody o předávání úkolů;
• d. typ informací, které si budou vyměňovat orgány dohledu při plnění úkolů;
• e. jazyk, četnost a prostředky/formu vyměňovaných informací;
• f. standardy, na jejichž základě by se měly úkoly provádět;
• g. možnou zpětnou vazbu, rady nebo instrukce od jednoho orgánu druhému;
• h. použité pracovní metody;
• i. přístup k dokumentaci vytvořené po dokončení přiděleného úkolu;
• j. časový rozvrh pro dokončení přidělených úkolů;
• k. podmínky, za kterých orgán, jemuž byl úkol přidělen, má předkládat zprávu kolegiu; a
• l. podmínky, za kterých může dojít k předčasnému ukončení rozdělení úkolů.

Orgán vykonávající dohled na konsolidovaném základě a domovský a hostitelský příslušný orgán dohledu by měly informovat instituci a velmi významnou pobočku o rozdělení úkolů v souladu s komunikačním rámcem kolegia.

Pro účely zavedení co nejúčinnějšího rozdělování úkolů by měly orgán vykonávající dohled na konsolidovaném základě a domovský a hostitelský příslušný orgán dohledu prověřit právní a provozní únosnost předávání úkolů, pokud to umožňují právní předpisy EU nebo vnitrostátní právní předpisy, s cílem vytvořit z něj mechanismus pro rozdělování úkolů. Prověření právní a provozní únosnosti předávání by se mělo provádět dobrovolně a pro jednotlivé úkoly, aniž jsou dotčeny kompetence a povinnosti přidělené vnitrostátním orgánům nebo unijním institucím.

Jakékoli předávání úkolů na dobrovolném základě by mělo být v souladu s právními předpisy EU a vnitrostátními právními předpisy a plně dohodnuto mezi zúčastněnými orgány, přinejmenším pokud jde o prvky uvedené v odstavci 81 a všechny další prvky vyžadované ke zřízení právně bezpečného a plně funkčního mechanismu pro rozdělování úkolů.

Orgán vykonávající dohled na konsolidovaném základě a domovský a hostitelský příslušný orgán dohledu zapojené do dohledu nad velmi významnou pobočkou by měly vypracovat co nejlepší rozdělení úkolů v rámci kolegia v souladu s předchozími odstavci, i když, a zejména, pokud vlastní předávání není považováno za právně a provozně únosné.