4. Pokud se nepoužijí odstavce 1, 2 nebo 3, lze mít za to, že dvě nebo více fyzických nebo právnických osob představují jediné riziko, protože jedna z nich má přímou či nepřímou kontrolu nad druhou osobou nebo ostatními osobami, mimo jiné za těchto okolností:
|
a)
|
fyzická nebo právnická osoba má právo nebo možnost rozhodovat o strategii nebo řídit činnost jiné osoby nebo osob;
|
|
b)
|
fyzická nebo právnická osoba má právo nebo možnost rozhodovat o důležitých transakcích, včetně převodu zisků nebo ztrát jiné osoby nebo osob;
|
|
c)
|
fyzická nebo právnická osoba má právo nebo možnost koordinovat řízení jedné nebo více právnických osob.
|