4. Dohledové šokové scénáře uvedené v odstavcích 1 a 2 se uplatní na expozice institucí úrokovému riziku investičního portfolia denominované samostatně v každé měně, pro kterou má daná instituce relevantní pozice, tj. pokud se účetní hodnota finančních aktiv nebo závazků denominovaných v uvedené měně rovná některé z následujících hodnot:
|
a)
|
5 % nebo více z celkových finančních aktiv nebo závazků investičního portfolia;
|
|
b)
|
méně než 5 % z celkových finančních aktiv nebo závazků investičního portfolia, pokud je součet finančních aktiv nebo závazků zahrnutých do výpočtu nižší než 90 % celkových finančních aktiv investičního portfolia bez hmotných aktiv nebo jeho závazků.
|