+Článek 1 Dohledové šokové scénáře
---+Článek 1 1
---+Článek 1 2
---+Článek 1 3
---+Článek 1 4

Článek 1 Dohledové šokové scénáře

1. Přehled

,
Článek 1 1

1.   Šest dohledových šokových scénářů uvedených v čl. 98 odst. 5 druhém pododstavci písm. a) směrnice 2013/36/EU má následující podobu:

a)

paralelní šok směrem nahoru, při kterém dochází k paralelnímu posunu výnosové křivky směrem vzhůru se stejným pozitivním úrokovým šokem u všech splatností;

b)

paralelní šok směrem dolů, při kterém dochází k paralelnímu posunu výnosové křivky směrem dolů se stejným negativním úrokovým šokem u všech splatností;

c)

šok typu „steepener“, při kterém dochází ke stoupajícímu posunu výnosové křivky s negativními úrokovými šoky u kratších splatností a pozitivními úrokovými šoky u delších splatností;

d)

šok typu „flattener“, při kterém dochází ke zplošťujícímu posunu výnosové křivky s pozitivními úrokovými šoky u kratších splatností a negativními úrokovými šoky u delších splatností;

e)

šok krátkodobých sazeb směrem nahoru, při kterém dochází k větším pozitivním úrokovým šokům u kratších splatností, které konvergují se základní hodnotou u delších splatností;

f)

šok krátkodobých sazeb směrem dolů, při kterém dochází k větším negativním úrokovým šokům u kratších splatností, které konvergují se základní hodnotou u delších splatností.
Článek 1 2

2.   Dva dohledové šokové scénáře uvedené v čl. 98 odst. 5 druhém pododstavci písm. b) směrnice 2013/36/EU jsou následující:

a)

paralelní šok směrem nahoru, při kterém dochází k paralelnímu posunu výnosové křivky směrem vzhůru se stejnými pozitivními úrokovými šoky u všech splatností;

b)

paralelní šok směrem dolů, při kterém dochází k paralelnímu posunu výnosové křivky směrem dolů se stejnými negativními úrokovými šoky u všech splatností.
Článek 1 3

3.   Instituce stanoví dohledové šokové scénáře v odstavcích 1 a 2 na základě úrokových šoků specifických pro dané měny uvedených v části A přílohy nebo, v případě měn, které v ní uvedeny nejsou, na základě úrokových šoků kalibrovaných v souladu s částí B přílohy.

Instituce provádějí kalibraci úrokových šoků v souladu s částí B přílohy nejméně každých pět let.
Článek 1 4

4.   Dohledové šokové scénáře uvedené v odstavcích 1 a 2 se uplatní na expozice institucí úrokovému riziku investičního portfolia denominované samostatně v každé měně, pro kterou má daná instituce relevantní pozice, tj. pokud se účetní hodnota finančních aktiv nebo závazků denominovaných v uvedené měně rovná některé z následujících hodnot:

a)

5 % nebo více z celkových finančních aktiv nebo závazků investičního portfolia;

b)

méně než 5 % z celkových finančních aktiv nebo závazků investičního portfolia, pokud je součet finančních aktiv nebo závazků zahrnutých do výpočtu nižší než 90 % celkových finančních aktiv investičního portfolia bez hmotných aktiv nebo jeho závazků.

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požadavky

1.3 Související standardy

2. Identifikované požadavky

Požadavky

3. Související standardy

Standardy