3. For at afspejle basisrisiko korrekt skal værdiansættelse med henblik på IRC for relaterede …

For at afspejle basisrisiko korrekt skal værdiansættelse med henblik på IRC for relaterede positioner (f.eks. obligationer og CDS'er fra samme udsteder) differentieres, når risikoen er væsentlig. Lange og korte nettopositioner, som henviser til ensartede – men ikke identiske – underliggende aktiver, skal ikke medføre et IRC-mål på nul. Når der ikke gøres rede for basisrisiko, skal institutter dokumentere, at denne risiko ikke er væsentlig.

1. Oversigt

1.1 Referencer

1.2 Identificerede krav

1.3 Relaterede standarder

2. Identificerede krav

3. Relaterede standarder

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.