3. W celu odpowiedniego odzwierciedlenia ryzyka bazowego, w przypadkach, gdy jest to ryzyko …

W celu odpowiedniego odzwierciedlenia ryzyka bazowego, w przypadkach, gdy jest to ryzyko istotne, należy zróżnicować wycenę dla potrzeb narzutu z tytułu dodatkowego ryzyka niewykonania zobowiązań i migracji w odniesieniu do pozycji powiązanych (np. obligacji i swapu ryzyka kredytowego dla tego samego dłużnika). W związku z tym długie i krótkie pozycje netto dotyczące podobnych, lecz nie identycznych, aktywów bazowych nie powinny generować miary narzutu z tytułu dodatkowego ryzyka niewykonania zobowiązań i migracji równej zero. W przypadku, gdy ryzyko bazowe nie jest wykazywane, instytucje powinny udokumentować fakt, że ryzyko takie nie jest istotne.

1. Przegląd

1.1 Odwołania

1.2 Zidentyfikowane wymagania

1.3 Powiązane normy

2. Zidentyfikowane wymagania

3. Powiązane normy

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.