110. Kreditinstitutter skal se ud over, hvor mange klasser en nedjustering af vurderingen …

Kreditinstitutter skal se ud over, hvor mange klasser en nedjustering af vurderingen indebærer, eftersom ændringen i PD for et skift af en klasse muligvis ikke er lineær (for eksempel er sandsynligheden for misligholdelse over fem år for en eksponering vurderet som BB omkring tre gange den for én vurderet som BBB på grundlag af gældende data og analyser for bestemte jurisdiktioner). Eftersom væsentligheden for et skift af en klasse vil afhænge af fintmasketheden i en banks vurderingssystem og dermed "bredden" af hver klasse, skal en passende første segmentering endvidere fastlægges for at sikre, et en væsentlig stigning i kreditrisikoen for en individuel udlånseksponeringer eller en gruppe af udlånseksponeringer ikke skjules inden for et segment. I den henseende skal kreditinstitutter sikre, at systemer til vurdering af kreditrisiko omfatter et tilstrækkeligt antal klasser til passende at kunne skelne kreditrisikoen. Kreditinstitutter skal også være opmærksomme på det forhold, at en væsentlig stigning i kreditrisikoen kan finde sted, før en kreditklasse ændres.

1. Oversigt

1.1 Referencer

1.2 Identificerede krav

1.3 Relaterede standarder

2. Identificerede krav

3. Relaterede standarder

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.