Artikel 39 7

i)

den dato, hvor den seneste tilgængelige regnskabsværdi blev opgjort

ii)

den givne referencedato for beregningen af risikomålet for expected shortfall og det stressscenariobaserede risikomål

i)

for så vidt angår positioner, i forbindelse med hvilke behandlingen i artikel 3, stk. 4, i delegeret forordning (EU) 2023/1577 ikke anvendes, at værdiansættelsesinput, der ikke afspejler valutakursrisiko, ikke er blevet ajourført mellem de to datoer, der er omhandlet i litra c), nr. i) og ii)

ii)

for så vidt angår positioner, i forbindelse med hvilke behandlingen i artikel 3, stk. 4, i delegeret forordning (EU) 2023/1577 anvendes, om værdiansættelsesinputtene, herunder valutakursrisikofaktorer, er blevet ajourført mellem de to datoer, der er omhandlet i litra c), nr. i) og ii)

iii)

om de risikofaktorer, der er omhandlet i litra b), udelukkende vedrører valutakursrisiko, uanset om behandlingen i artikel 3, stk. 4, i delegeret forordning (EU) 2023/1577 anvendes.