6.4 Oplysninger om kapitalplanlægning

Hvad angår kapitalplanlægning, bør de kompetente myndigheder sikre, at de modtager følgende fra institutterne:

• a. en beskrivelse af kapitalplanlægningens generelle tilrettelæggelse, herunder de relevante dimensioner (f.eks. intern, regulatorisk), tidshorisont, kapitalinstrumenter, kapitalforanstaltninger osv.
• b. en beskrivelse af de væsentligste antagelser, der ligger til grund for kapitalplanlægningen.

6.4.2 Operationel dokumentation

Hvad angår dokumentationen for implementeringen af kapitalplanlægningen, bør de kompetente myndigheder sikre, at de modtager følgende fra institutterne:

• a. en fremadskuende oversigt over udviklingen i risici og kapital med hensyn til både den interne kapital og det regulatoriske kapitalgrundlag
• b. en beskrivelse af de aktuelle konklusioner fra kapitalplanlægningen, såsom planlagte udstedelser af forskellige kapitalinstrumenter, andre kapitalforanstaltninger (f.eks. udbyttepolitik) og planlagte ændringer af balancen (f.eks. salg af porteføljer osv.).