Artikel 26 1

a)

kræve, at instituttet fremlægger en liste over alle udstederes kreditspændskurver og kreditindeks, som instituttets portefølje er følsom over for, og de risikofaktorer, der anvendes til at modellere den hermed forbundne risiko

b)

kræve, at instituttet fremlægger en analyse af sin porteføljes følsomhed over for hver af de af udstedernes kreditspændskurver og kreditindeks, der er omhandlet i litra a)

c)

hvis risikoen ved en udsteders kreditspænd modelleres som en sum af en systematisk risikofaktor, jf. artikel 3, stk. 3, i delegeret forordning (EU) 2022/2060, og en idiosynkratisk risikofaktor, kontrollere, om den volatilitet, der genereres ved at udsætte disse faktorer for stød, afspejler den volatilitet, der er observeret for den pågældende udsteders kreditspænd

d)

kontrollere, om der tages højde for basisrisikoen mellem udstedere ved enten at modellere udstederes kreditspænd direkte eller ved hjælp af en basisrisikofaktor, og om basen mellem forskellige positioner, der henviser til den samme udsteder, overvåges og, hvis det er væsentligt, medtages i den interne risikomålingsmodel

e)

vurdere, om der tages behørigt højde for risikoen for ændringer i kreditspændskurver, jf. nærværende forordnings artikel 29

f)

vurdere, om der tages behørigt højde for den vegarisiko, som er forbundet med kreditspændsrisikoen, jf. nærværende forordnings artikel 30.