39. Πέραν των πληροφοριών που αναφέρονται στις ενότητες 6.1-6.5, οι αρμόδιες αρχές θα πρέπει να …

Πέραν των πληροφοριών που αναφέρονται στις ενότητες 6.1-6.5, οι αρμόδιες αρχές θα πρέπει να διασφαλίζουν ότι λαμβάνουν από τα ιδρύματα όλα τα σχετικά δικαιολογητικά έγγραφα, μεταξύ άλλων τα πρακτικά από τις συνεδριάσεις των σχετικών επιτροπών και του διοικητικού οργάνου που τεκμηριώνουν την ορθή οργάνωση και εφαρμογή της ΔΑΕΕΚ, και ειδικότερα:

• a. την έγκριση για τη συνολική οργάνωση της ΔΑΕΕΚ·
• b. την έγκριση για τα βασικά στοιχεία της ΔΑΕΕΚ, όπως οι γενικοί στόχοι και οι βασικές παραδοχές, η μέτρηση και η αξιολόγηση των κινδύνων, η συνάθροιση των κινδύνων, το εσωτερικό κεφάλαιο, η κατανομή κεφαλαίου, ο κεφαλαιακός προγραμματισμός, οι προσομοιώσεις ακραίων καταστάσεων, οι βασικές παραδοχές και τα αποτελέσματα κ.λπ.·
• c. στοιχεία που να αποδεικνύουν τη συζήτηση σχετικά με τους κινδύνους και την κεφαλαιακή κατάσταση (και τις μεταβολές), τις παραβιάσεις ορίων κ.λπ., μεταξύ άλλων αποφάσεις σχετικά με ενέργειες διαχείρισης ή τη ρητή απόφαση να μην πραγματοποιηθεί καμία ενέργεια·
• d. παραδείγματα σημαντικών αποφάσεων σχετικά με τις επιτροπές έγκρισης νέων προϊόντων (ή το αντίστοιχο όργανο λήψης αποφάσεων) που να αποδεικνύουν ότι λαμβάνεται υπόψη ο αντίκτυπος στο προφίλ κινδύνου και το κεφαλαιακό προφίλ·
• e. αποφάσεις σχετικά με ενέργειες διαχείρισης που συνδέονται με τις εκτιμήσεις εσωτερικού κεφαλαίου, τη συνάθροισή τους και τη σύγκρισή τους με το διαθέσιμο εσωτερικό κεφάλαιο (τρέχουσα κατάσταση και μελλοντική κατάσταση)·
• f. στοιχεία που να αποδεικνύουν τη διενέργεια συζήτησης σχετικά με τα αποτελέσματα της προσομοίωσης ακραίων καταστάσεων της ΔΑΕΕΚ και τις αποφάσεις σχετικά την πραγματοποίηση ή όχι ενεργειών διαχείρισης·
• g. κατά περίπτωση, εσωτερικές αυτοαξιολογήσεις στις οποίες τα ιδρύματα μπορούν να εκμεταλλευτούν την ευκαιρία για να δικαιολογήσουν το επίπεδο συμμόρφωσής τους έναντι δημόσια διαθέσιμων κριτηρίων όσον αφορά τη διαχείριση και τον έλεγχο των κινδύνων που επηρεάζουν τη ΔΑΕΕΚ.

1. Επισκόπηση

1.1 Παραπομπές

1.2 Εντοπισμένες απαιτήσεις

1.3 Σχετικά πρότυπα

2. Εντοπισμένες απαιτήσεις

3. Σχετικά πρότυπα

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/