39. Pe lângă informațiile de la secțiunile 6.1-6.5, autoritățile competente trebuie să se asigure …

Pe lângă informațiile de la secțiunile 6.1-6.5, autoritățile competente trebuie să se asigure că primesc din partea instituțiilor toate informațiile justificative relevante, inclusiv procese-verbale ale comitetelor relevante și ale ședințelor organelor de conducere, care să demonstreze procese sănătoase de elaborare și punere în aplicare a ICAAP și, în special:

• a. aprobarea procesului general de elaborare a ICAAP;
• b. aprobarea elementelor-cheie ale ICAAP, cum ar fi obiectivele generale și principalele ipoteze, măsurarea și evaluarea riscurilor, agregarea riscurilor, capitalul intern, alocarea capitalului, planificarea capitalului, scenarii de simulări de criză, ipotezele și rezultatele principale ale acestora etc.;
• c. dovezi ale discuțiilor cu privire la situația capitalului și riscurilor (și la modificările acestora), încălcări ale limitelor etc., inclusiv deciziile privind acțiuni de gestionare sau deciziile explicite de a nu lua măsuri;
• d. exemple de decizii semnificative cu privire la comitetele de aprobare a produselor noi (sau organul decizional respectiv) care să dovedească faptul că se ține cont de impactul asupra profilului de risc și de capital;
• e. decizii referitoare la acțiuni de gestionare legate de estimări ale capitalului intern, agregarea acestora și compararea acestora cu capitalul intern disponibil (situația actuală și de perspectivă);
• f. dovezi ale discuțiilor despre rezultatul simulărilor de criză din cadrul ICAAP și deciziile privind orice acțiune sau lipsă a acțiunii din partea conducerii;
• g. autoevaluări interne , în cazul în care sunt disponibile, prin care instituțiile să poată avea oportunitatea de a justifica nivelul lor de conformitate raportat la criterii public disponibile privind gestionarea și controlul riscurilor care afectează ICAAP.

1. Prezentare generală

1.1 Referințe

1.2 Cerințe identificate

1.3 Standarde asociate

2. Cerințe identificate

3. Standarde asociate

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/