| Παράμετροι κινδύνου | Μία ή όλες οι ακόλουθες παράμετροι: PD, LGD, EL BE και LGD σε αθέτηση |
| Σύνολο δεδομένων αναφοράς | Όλα τα σύνολα δεδομένων που χρησιμοποιούνται για τους σκοπούς της εκτίμησης των παραμέτρων κινδύνου, συμπεριλαμβανομένων των συνόλων δεδομένων που είναι σημαντικά για την ανάπτυξη υποδείγματος, καθώς και τα σύνολα δεδομένων που χρησιμοποιούνται για τη βαθμονόμηση μιας παραμέτρου κινδύνου. Το σύνολο των δεδομένων και των μεθόδων που χρησιμοποιούνται στο πλαίσιο ενός συστήματος διαβάθμισης κατά την έννοια του άρθρου 142 παράγραφος 1 σημείο 1 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013 και αφορούν τη |
| Υπόδειγμα PD | διαφοροποίηση και την ποσοτικοποίηση των εσωτερικών εκτιμήσεων της PD και χρησιμοποιούνται για την εκτίμηση του κινδύνου αθέτησης για κάθε πιστούχο ή άνοιγμα που καλύπτεται από το εν λόγω υπόδειγμα. Η μέθοδος η οποία αποτελεί μέρος ενός υποδείγματος PD και |
| Μέθοδος κατάταξης υποδείγματος PD | χρησιμοποιείται για την κατάταξη των πιστούχων ή των ανοιγμάτων σε σχέση με τον κίνδυνο αθέτησης. Μέθοδος κατάταξης υποδείγματος PD η οποία εφαρμόζει |
| Μέθοδος βαθμολόγησης υποδείγματος PD | τακτικές τιμές («βαθμούς») για την ταξινόμηση των πιστούχων ή των ανοιγμάτων. Το σύνολο των δεδομένων και των μεθόδων που χρησιμοποιούνται στο πλαίσιο ενός συστήματος διαβάθμισης κατά την έννοια του άρθρου 142 παράγραφος 1 σημείο 1 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013, που αφορούν τη |
| Υπόδειγμα LGD | διαφοροποίηση και την ποσοτικοποίηση των εσωτερικών εκτιμήσεων της LGD, της LGD σε αθέτηση και της EL BE και χρησιμοποιούνται για την εκτίμηση του επιπέδου της ζημίας σε περίπτωση αθέτησης για κάθε πιστοδότηση που καλύπτεται από το εν λόγω υπόδειγμα. Καλύτερη εκτίμηση αναμενόμενης ζημίας για τα ανοίγματα που είναι σε αθέτηση, όπως αναφέρεται στο άρθρο 181 |
| EL BE | παράγραφος 1 στοιχείο η) του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013. Η ζημία λόγω αθέτησης για τα ανοίγματα που είναι σε |
| LGD σε αθέτηση | αθέτηση, όπως αναφέρεται στο άρθρο 181 παράγραφος 1 στοιχείο η) του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013. Το είδος ανοίγματος, κατά την έννοια του άρθρου 142 |
| Πεδίο εφαρμογής υποδείγματος PD ή LGD | παράγραφος 1 σημείο 2 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013, που καλύπτεται από υπόδειγμα PD ή υπόδειγμα LGD. Η πλήρης διαδικασία ανάπτυξης υποδειγμάτων που συνδέεται με τις παραμέτρους κινδύνου, |
| Εκτίμηση των παραμέτρων κινδύνου | συμπεριλαμβανομένης της επιλογής και της προετοιμασίας των δεδομένων, της ανάπτυξης υποδείγματος και της βαθμονόμησης. Το τμήμα της διαδικασίας εκτίμησης των παραμέτρων κινδύνου που οδηγεί στην ενδεδειγμένη διαφοροποίηση των κινδύνων μέσω του προσδιορισμού των σημαντικών παραγόντων κινδύνου, του σχεδιασμού στατιστικών ή |
| Ανάπτυξη υποδείγματος | αυτοματοποιημένων μεθόδων για την ταξινόμηση των ανοιγμάτων σε βαθμίδες ή ομάδες πιστούχων και πιστοδοτήσεων, καθώς και της εκτίμησης των ενδιάμεσων παραμέτρων του υποδείγματος, κατά περίπτωση. Το σύνολο δεδομένων στο οποίο εφαρμόζεται η μέθοδος |
| Δείγμα βαθμονόμησης της PD | κατάταξης ή ομαδοποίησης με σκοπό την εκτέλεση της βαθμονόμησης. Μονοσήμαντα αναγνωριζόμενο υποσύνολο δεδομένων του |
| Τμήμα βαθμονόμησης | πεδίου εφαρμογής του υποδείγματος PD ή LGD το οποίο βαθμονομείται από κοινού. Το τμήμα της διαδικασίας εκτίμησης των παραμέτρων κινδύνου που οδηγεί σε κατάλληλη ποσοτικοποίηση των κινδύνων διασφαλίζοντας ότι, κατά την εφαρμογή της |
| Βαθμονόμηση της PD | μεθόδου κατάταξης ή ομαδοποίησης της PD σε δείγμα βαθμονόμησης, οι προκύπτουσες εκτιμήσεις της PD αντιστοιχούν στο μακροπρόθεσμο μέσο ποσοστό αθέτησης στο κατάλληλο επίπεδο για την εφαρμοζόμενη μέθοδο. Το τμήμα της διαδικασίας εκτίμησης των παραμέτρων κινδύνου που οδηγεί σε κατάλληλη ποσοτικοποίηση των κινδύνων διασφαλίζοντας ότι οι εκτιμήσεις της LGD |
| Βαθμονόμηση της LGD | αντιστοιχούν στη μακροπρόθεσμη μέση LGD ή στην εκτίμηση της LGD σε περίοδο ύφεσης, εάν η εκτίμηση αυτή είναι πιο συντηρητική, στο κατάλληλο επίπεδο για την εφαρμοζόμενη μέθοδο. |
| Εφαρμογή των παραμέτρων κινδύνου | Η ταξινόμηση των εκτιμώμενων παραμέτρων κινδύνου σύμφωνα με το υπόδειγμα PD ή LGD σε συνάρτηση με τα υφιστάμενα ανοίγματα, η οποία εκτελείται είτε αυτομάτως, με τη χρήση του σχετικού πληροφοριακού συστήματος, είτε με μη αυτοματοποιημένο τρόπο από ειδικευμένο προσωπικό του ιδρύματος. Το πραγματικό χαρτοφυλάκιο ανοιγμάτων εντός του πεδίου |
| Χαρτοφυλάκιο εφαρμογής | εφαρμογής του υποδείγματος PD ή LGD κατά τον χρόνο εκτίμησης μιας παραμέτρου κινδύνου. |