Άρθρο 1 Διάρθρωση της αξιολόγησης

1.   Κατά την εξακρίβωση της συμμόρφωσης ενός ιδρύματος με τις απαιτήσεις που προβλέπονται στα άρθρα 325ξ, 325ξα, 325ξστ, 325ξζ και 325ξη του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013, οι αρμόδιες αρχές αξιολογούν:

Για τους σκοπούς του πρώτου εδαφίου, οι αρμόδιες αρχές εφαρμόζουν τις αρχές που σχετίζονται με την αναλογικότητα σύμφωνα με το άρθρο 2, την ποιότητα της τεκμηρίωσης σύμφωνα με το άρθρο 3 και τις ρυθμίσεις εξωτερικής ανάθεσης σύμφωνα με το άρθρο 4.

2.   Η αρμόδια αρχή που εντοπίζει, στο πλαίσιο της αξιολόγησης που διενεργείται σύμφωνα με τον παρόντα κανονισμό, σημαντικές ελλείψεις στο εσωτερικό υπόδειγμα μέτρησης κινδύνων σε σχέση με ορισμένες κατηγορίες προϊόντων σε μια δεδομένη μονάδα διαπραγμάτευσης, ή η αρμόδια αρχή που δεν μπορεί να επιβεβαιώσει ότι το εν λόγω υπόδειγμα έχει αποδεδειγμένο ιστορικό εύλογης ακρίβειας στη μέτρηση των κινδύνων που αντιστοιχούν στις εν λόγω κατηγορίες προϊόντων, μπορεί να προβεί σε οποιαδήποτε από τις ακόλουθες ενέργειες:

3.   Η αρμόδια αρχή που καταλήγει στο συμπέρασμα ότι οι κατηγορίες προϊόντων σε μια δεδομένη μονάδα διαπραγμάτευσης καταχωρίζονται αλληλοδιαδόχως με τις κατηγορίες άλλης οντότητας του ομίλου που δεν εμπίπτει στο πεδίο εφαρμογής του υψηλότερου επιπέδου ενοποίησης εντός της Ένωσης, και ότι η εν λόγω αλληλοδιάδοχη καταχώριση εμποδίζει την αρμόδια αρχή να αξιολογήσει αν το εσωτερικό υπόδειγμα μέτρησης κινδύνων έχει αποδεδειγμένο ιστορικό εύλογης ακρίβειας στη μέτρηση των κινδύνων που αντιστοιχούν στις εν λόγω κατηγορίες προϊόντων, μπορεί να προβεί σε οποιαδήποτε από τις ακόλουθες ενέργειες:

4.   Όταν ο κίνδυνος αγοράς θέσεων που αντιστοιχούν σε ορισμένες κατηγορίες προϊόντων μεταβιβάζεται σε άλλη οντότητα του ομίλου η οποία δεν εμπίπτει στο πεδίο εφαρμογής του υψηλότερου επιπέδου ενοποίησης εντός της Ένωσης, και όταν οι επιπτώσεις μιας τέτοιας μεταβίβασης έχουν de facto ομοιότητες με εκείνες των θέσεων που καταχωρίζονται αλληλοδιαδόχως, η αρμόδια αρχή μπορεί να εφαρμόσει την παράγραφο 3.