+1 artikla Arvioinnin rakenne
---+1 artikla 1
---+1 artikla 2
---+1 artikla 3
---+1 artikla 4

1 artikla Arvioinnin rakenne

1. Yleiskatsaus

,
1 artikla 1

1.   Tarkastaessaan, täyttääkö laitos asetuksen (EU) N:o 575/2013 325 bh, 325 bi, 325 bn, 325 bo ja 325 bp artiklassa säädetyt vaatimukset, toimivaltaisten viranomaisten on arvioitava

a)

hallinnollisia näkökohtia tämän asetuksen 2 luvun mukaisesti;

b)

näkökohtia, jotka liittyvät odotettua tappiota kuvaavan mittarin ja stressiskenaariota koskevan riskimittarin laskemiseen käytettävään sisäiseen riskienmittausmalliin, tämän asetuksen 3 luvun mukaisesti;

c)

näkökohtia, jotka liittyvät maksukyvyttömyysriskiä koskevan omien varojen lisävaatimuksen laskemiseen käytettävään sisäiseen maksukyvyttömyysriskimalliin, tämän asetuksen 4 luvun mukaisesti.

Soveltaessaan ensimmäistä alakohtaa toimivaltaisten viranomaisten on noudatettava oikeasuhteisuuteen (2 artikla), dokumentoinnin laatuun (3 artikla) sekä ulkoistamisjärjestelyihin (4 artikla) liittyviä periaatteita.
1 artikla 2

2.   Jos toimivaltainen viranomainen havaitsee tämän asetuksen mukaisen arvioinnin yhteydessä sisäisessä riskienmittausmallissa merkittäviä puutteita kaupankäyntiyksikön joidenkin tuoteluokkien osalta tai jos toimivaltainen viranomainen ei pysty vahvistamaan, että mallilla pystytään todistetusti mittaamaan kyseisiin tuoteluokkiin liittyviä riskejä hyväksyttävällä tarkkuudella, se voi

a)

edellyttää, että laitos poistaa tällaisiin tuoteluokkiin kuuluvat positiot kyseisestä kaupankäyntiyksiköstä; tai

b)

kieltäytyä myöntämästä lupaa laskea omien varojen vaatimukset kyseisen kaupankäyntiyksikön osalta sisäisten mallien menetelmän mukaisesti.
1 artikla 3

3.   Jos toimivaltainen viranomainen toteaa, että tietyn kaupankäyntiyksikön tuoteluokat on kirjattu back-to-back-järjestelyinä sellaisen toisen samaan ryhmään kuuluvan yhteisön tuoteluokkien kanssa, joka ei kuulu unionin korkeimmalle konsolidointitasolle, ja että tällainen back-to-back-kirjaus estää toimivaltaista viranomaista arvioimasta, pystytäänkö sisäisellä riskienmittausmallilla todistetusti mittaamaan kyseisiin tuoteluokkiin liittyviä riskejä hyväksyttävällä tarkkuudella, toimivaltainen viranomainen voi

a)

edellyttää, että laitos poistaa tällaisiin tuoteluokkiin kuuluvat positiot kyseisestä kaupankäyntiyksiköstä; tai

b)

kieltäytyä myöntämästä lupaa laskea omien varojen vaatimukset kyseisen kaupankäyntiyksikön osalta sisäisten mallien menetelmän mukaisesti.
1 artikla 4

4.   Jos joihinkin tuoteluokkiin kuuluvien positioiden markkinariski siirretään toiseen samaan ryhmään kuuluvaan yhteisöön, joka ei kuulu unionin korkeimmalle konsolidointitasolle, ja jos tällaisella siirrolla on tosiasiallisesti samanlaiset vaikutukset kuin positioiden back-to-back-kirjauksella, toimivaltainen viranomainen voi soveltaa 3 kohtaa.

1.1 Viittaukset

1.2 Tunnistetut vaatimukset

1.3 Liittyvät standardit

2. Tunnistetut vaatimukset

Vaatimukset

3. Liittyvät standardit

Standardit