Άρθρο 16 Αξιολόγηση της επάρκειας της διαδικασίας σχετικά με τις παραβιάσεις των ορίων διαπραγμάτευσης

α)

το ίδρυμα διαθέτει σαφή και τεκμηριωμένη διαδικασία για την έγκριση από το διοικητικό όργανο της παραβίασης των ορίων διαπραγμάτευσης·

β)

το διοικητικό όργανο έχει καθορίσει όρους σημαντικότητας σύμφωνα με τους οποίους κάθε παραβίαση των ορίων διαπραγμάτευσης πρέπει να αναφέρεται στο ίδιο το διοικητικό όργανο, ανεξάρτητα από το επίπεδο έγκρισης των ορίων διαπραγμάτευσης·

γ)

το τμήμα ελέγχου κινδύνων τεκμηριώνει τυχόν παραβιάσεις των ορίων διαπραγμάτευσης και τις αναφέρει στην αρμόδια επιτροπή, υποεπιτροπή ή σε μεμονωμένο διαχειριστή·

δ)

η επιτροπή, η υποεπιτροπή ή ο μεμονωμένος διαχειριστής που αναφέρεται στο στοιχείο γ) είτε λαμβάνει μέτρα σε περίπτωση παραβίασης ορίου διαπραγμάτευσης είτε αναφέρει την εν λόγω παραβίαση στο διοικητικό όργανο, σύμφωνα με το στοιχείο β)·

ε)

η τεκμηρίωση που αναφέρεται στο στοιχείο γ) περιλαμβάνει το μέγεθος και τις κύριες αιτίες της παραβίασης του ορίου διαπραγμάτευσης, συμπεριλαμβανομένων των εξής: