+Artikkel 124 6.

Artikkel 124 6.

Artikli 125 lõike 2 ja artikli 126 lõike 2 kohaldamisel arvutatakse riskipositsiooni nõude ja väärtuse suhe (ETV), jagades riskipositsiooni brutosumma kinnisvara väärtusega järgmistel tingimustel:

a) 

riskipositsiooni brutosumma arvutatakse kinnisvaraga tagatud riskipositsiooniga seotud varakirje bilansilise väärtusena ja mis tahes kasutamata, kuid siduva summana, mis pärast kasutuselevõtmist suurendaks kinnisvaraga tagatud riskipositsiooni väärtust; kõnealuse riskipositsiooni brutosumma arvutamisel ei võeta arvesse järgmist:

i) 

spetsiifilised krediidiriskiga korrigeerimised vastavalt artiklile 110;

ii) 

täiendavad väärtuse korrigeerimised vastavalt artiklile 34, mis on seotud finantsinstitutsiooni kauplemisportfellivälise tegevusega;

iii) 

maha arvatavad summad vastavalt artikli 36 lõike 1 punktile m ning

iv) 

muud varakirjega seotud omavahendite vähendamised;

b) 

riskipositsiooni brutosumma arvutamisel ei võeta arvesse mis tahes liiki otsest või kaudset krediidiriski kaitset, välja arvatud laenu andva finantsinstitutsiooni panditud hoiukontode puhul, mis vastavad kõigile bilansilise tasaarvestuse nõuetele kas tasaarvestuse raamlepingute alusel kooskõlas artiklitega 196 ja 206 või muude bilansilise tasaarvestuse lepingute alusel kooskõlas artiklitega 195 ja 205 ning mis on tingimusteta ja tagasivõtmatult panditud üksnes kinnisvaraga tagatud riskipositsiooniga seotud krediidi iseloomuga nõude täitmiseks;

c) 

riskipositsioonide puhul, mida tuleb käsitleda kooskõlas artikli 125 lõikega 2 või artikli 126 lõikega 2, arvutatakse riskipositsiooni brutosumma juhul, kui muul isikul kui finantsinstitutsioon on eespool asuva järjekohaga pandiõigus ja finantsinstitutsiooni tagapool asuva järjekohaga pandiõigust tunnustatakse käesoleva artikli lõike 4 alusel, finantsinstitutsiooni pandiõigusega seotud riskipositsiooni brutosumma ja kõigi muude finantsinstitutsiooni pandiõigusega võrdse või eespool asuva järjekohaga pandiõiguste riskipositsioonide brutosummade summana.

Esimese lõigu punkti a kohaldamisel, kui finantsinstitutsioonil on rohkem kui üks sama kinnisvaraga tagatud riskipositsioon ja kui need riskipositsioonid on tagatud sellele kinnisvarale seatud pandiõigustega, mille järjekohad on järjestikku, ilma et kolmandal isikul oleks vahepealse järjekohaga pandiõigust, käsitletakse riskipositsioone ühe kombineeritud riskipositsioonina ja üksikute riskipositsioonide brutosummad liidetakse kokku, et arvutada selle ühe kombineeritud riskipositsiooni brutosumma.

Esimese lõigu punkti c kohaldamisel, kui teiste pandiõiguste järjestamiseks ei ole piisavalt teavet, käsitleb finantsinstitutsioon neid pandiõigusi nii, nagu neil oleks sama järjekoht nagu finantsinstitutsiooni tagapool asuva järjekohaga pandiõigusel. Kõigepealt määrab finantsinstitutsioon riskikaalu olenevalt vajadusest kooskõlas artikli 125 lõikega 2 või artikli 126 lõikega 2 (edaspidi „baasriskikaal“). Seejärel korrigeerib ta seda riskikaalu kordajaga 1,25 , et arvutada tagapool asuva järjekohaga pandiõiguste riskiga kaalutud varad. Kui baasriskikaal vastab madalaimale riskipositsiooni nõude ja väärtuse suhte rühmale, siis kordajat ei kohaldata. Riskikaalule, mis saadakse baasriskikaalu korrutamisel 1,25 ga, kehtestatakse ülempiiriks riskikaal, mida kohaldataks riskipositsiooni suhtes, kui lõikes 3 sätestatud nõuded ei ole täidetud.

1. Ülevaade

,

1.1 Viited

1.2 Tuvastatud nõuded

1.3 Seotud standardid

2. Tuvastatud nõuded

Nõuded

3. Seotud standardid

Standardid