2. Kui kauplemisüksusele määratud tooteklassidele vastavad positsioonid kirjendatakse kompensatsioonitehingutena grupi teise üksusega, mis jääb liidu konsolideerimise kõrgeimast tasandist välja, ja pädev asutus vajab rohkem tõendeid, et veenduda sisemise riskimõõtmise mudeli mõistlikus täpsuses, siis võib pädev astutus nõuda, et finantsinstitutsioonid esitaksid järgmise:
|
a)
|
tegelikud, hüpoteetilised ja riski teoreetilised muutused kauplemisüksuse portfelli väärtuses 60 tööpäeva jooksul, ilma riskimaandamiseta käsitletava grupi üksuse puhul;
|
|
b)
|
määruse (EL) nr 575/2013 artiklis 325bf viidatud VaR meetodiga saadud riskihinnangu väärtused kauplemisüksuse tasandil 60 tööpäeva jooksul, ilma riskimaandamiseta käsitletava grupi üksuse puhul;
|
|
c)
|
kasumi ja kahjumi tekkeallikate määramise tulemuste ja järeltestimise tulemuste hindamine, võttes arvesse punktis a osutatud portfelli väärtuste ja punktis b osutatud VaR meetodiga saadud riskihinnangu väärtuse muutumist.
|