14.1.3 Valvontatoimintoihin sovellettavat erityisperusteet

Jos valvontatoimintojen henkilöstö saa muuttuvia palkkioita, ne tulisi arvioida, ja palkitsemisen muuttuva osa tulisi määrittää erillään valvontatoimintojen valvomista liiketoimintayksiköistä sekä liiketoimintapäätösten tuloksista (esim. uusien tuotteiden hyväksyminen).

Suoritusten ja riskien arvioinnissa käytettävien perusteiden tulisi perustua pääasiallisesti sisäisen valvonnan toimintojen tavoitteisiin. Valvontatoiminnoista maksettavien muuttuvien palkkioiden tulisi perustua pääasiassa valvontatavoitteisiin. Muuttuvat palkkiot voivat perustua jossain määrin myös koko sijoituspalveluyrityksen tulokseen. Sijoituspalveluyrityksen tulisi harkita, että se asettaa valvontatoiminnoissa palkitsemisen muuttuvan ja kiinteän osan välisen suhteen huomattavasti pienemmäksi kuin valvottavissa liiketoimintayksiköissä.

Jos riskienhallintatoiminnon esimies (riskienhallintajohtaja, jos tällainen tehtävä on perustettu) on myös ylimmän hallintoelimen jäsen, 226 ja 227 kohdassa esitettyjä periaatteita tulisi soveltaa myös hänen palkkioihinsa.

Jos sijoituspalveluyritys ei perusta ja ylläpidä tarkastus- tai riskienhallintatoimintoa, sen olisi voitava pyynnöstä osoittaa, että asiaan liittyvistä prosesseista vastaavan henkilöstön suorituskriteerit eivät tarjoa kannustimia valvontaprosessien epäasianmukaiseen suorittamiseen.