51 artikla Suojauksen sisällyttämisen arviointi

tarkastettava, onko laitoksen sisäisissä toimintatavoissa

tarkastettava laitoksen sisäiset toimintatavat ja niissä esitetyt nettoutuksen ja suojauksen tai hajautusvaikutusten tunnistamista koskevat kriteerit;

arvioitava, onko välineen maturiteetin ja yhden vuoden aikajänteen välisenä aikana mahdollisesti syntyvän merkittävän perusteriskin seuranta luotettavaa;

edellytettävä, että laitos toimittaa

Pyytäessään d alakohdan i alakohdassa tarkoitettua otosta toimivaltaisten viranomaisten on varmistettava, että toimitetuissa positioissa on vaihtelevuutta ja että otokseen sisältyy tarvittaessa sekä nettoutettuja että nettouttamattomia positioita.

Sovellettaessa b alakohtaa toimivaltaisten viranomaisten on tarkastettava, varmistavatko laitoksen sisäisissä toimintatavoissa esitetyt kriteerit, että nettoutus ja suojaus ovat tehokkaita, myös luottotapahtuman tai muun tapahtuman toteutuessa.

Sovellettaessa d alakohtaa toimivaltaisten viranomaisten on

tarkastettava, varmistaako laitoksen tekemä positioiden kuvaaminen riskitekijöiden avulla, että eri vastapuoliin liittyviä vastuita ei nettouteta ja että tällainen nettoutus tapahtuu ainoastaan sellaisten positioiden osalta, jotka liittyvät saman vastapuolen samoihin rahoitusvälineisiin;

tarkastettava, että eri vastapuoliin liittyvät vastuut kuvataan eri riskitekijöiden avulla tai on olemassa perusteriskitekijä kyseisten vastuiden erojen huomioon ottamiseksi ja että luottoindeksien osatekijöinä olevien vastapuolten ja muiden vastapuolten välinen perusteriskit otetaan huomioon;

tarkastettava saman vastapuolen eri rahoitusvälineissä olevien positioiden osalta, onko laitoksen suorittama analyysi sen arvioimiseksi, voiko suojautumisstrategioihin sisältyä huomattavia perusteriskejä, jotka johtuvat erityyppistä tuotteista, pääomarakenteen etuoikeusluokasta, sisäisistä tai ulkoisista luottoluokituksista, maturiteetista tai aloitusajankohdasta (vintage), luotettava.