162. Lorsque les établissements observent des valeurs extrêmement élevées de LGD réalisées …

Lorsque les établissements observent des valeurs extrêmement élevées de LGD réalisées dépassant largement 100%, notamment pour des expositions avec des encours faibles au moment du défaut, ils devraient recenser les facteurs de risque pertinents afin de différencier ces observations et de rendre dûment compte de ces caractéristiques particulières dans l’affectation à des échelons ou des catégories. Lorsque les établissements utilisent une échelle de notation continue dans l’estimation de LGD, ils peuvent créer un segment de calibrage distinct pour ces expositions.

1. Vue d’ensemble

1.1 Références

1.2 Exigences identifiées

1.3 Normes associées

2. Exigences identifiées

3. Normes associées

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