162. Instytucje powinny dokonywać kalibracji swoich oszacowań LGD względem długoterminowej średniej …

Instytucje powinny dokonywać kalibracji swoich oszacowań LGD względem długoterminowej średniej LGD obliczonej zgodnie z sekcją 6.3.2. W tym celu instytucje powinny wybrać metodę kalibracji, która jest odpowiednia dla ich metod szacowania wartości LGD spośród następujących metod:

• (a) kalibracja oszacowań wartości LGD względem długoterminowej średniej LGD obliczonej dla każdej klasy lub puli, w którym to przypadku powinny przedstawić dodatkowe badania kalibracji na poziomie określonego segmentu kalibracji;
• (b) kalibracja oszacowań wartości LGD względem długoterminowej średniej LGD obliczonej na poziomie segmentu kalibracji, w szczególności w przypadku gdy stosują one bezpośrednie oszacowania wartości LGD zgodnie z art. 169 ust. 3 rozporządzenia (UE) nr 575/2013, w tym jeśli stosują metody szacowania LGD oparte na pośrednich parametrach. W tym przypadku instytucje powinny co najmniej porównać tę długoterminową średnią LGD z oszacowaniem średniej LGD stosowanym do tego samego zbioru obserwacji jak do obliczania długoterminowej średniej LGD oraz, w stosownych przypadkach, odpowiednio skorygować poszczególne oszacowania wartości LGD dla portfela stosowania, na przykład używając współczynnika korygującego. W przypadku gdy zrealizowane wartości są wyższe niż wartości szacowane na poziomie segmentu kalibracji, instytucje powinny skorygować oszacowania w górę lub ponownie dostosować swoje szacunki, aby uwzględnić poniesione straty.

1. Przegląd

1.1 Odwołania

1.2 Zidentyfikowane wymagania

1.3 Powiązane normy

2. Zidentyfikowane wymagania

3. Powiązane normy

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.