162. Laddove gli enti osservino valori estremamente elevati di LGD realizzate che siano molto …

Laddove gli enti osservino valori estremamente elevati di LGD realizzate che siano molto superiori al 100%, in particolare per esposizioni con piccoli importi in essere al momento del default, questi dovrebbero identificare i fattori di rischio rilevanti per differenziare queste osservazioni e riflettere adeguatamente queste caratteristiche specifiche nell’assegnazione a classi di rating o pool. Laddove, per la stima della LGD, gli enti utilizzino una scala continua di rating, questi possono creare un segmento di calibrazione separato per tali esposizioni.

1. Panoramica

1.1 Riferimenti

1.2 Requisiti identificati

1.3 Standard correlati

2. Requisiti identificati

3. Standard correlati

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

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