66. Institucije trebaju odabrati odgovarajuću filozofiju na kojoj se temelji raspoređivanje dužnika …

Institucije trebaju odabrati odgovarajuću filozofiju na kojoj se temelji raspoređivanje dužnika ili izloženosti u rejting - kategorije ili skupove izloženosti („filozofija rejtinga”) uzimajući u obzir sva sl jedeća načela:

• (a) Institucije trebaju ocijeniti je li metoda upotrijebljena za kvantifikaciju parametra rizika odgovarajuća za filozofiju rejtinga i razumjeti značajke i dinamiku raspoređivanja dužnika ili izloženosti u rejting - kategorije ili skupove izloženo sti („dodjela rejtinga”) te procjene parametara rizika koje proizlaze iz primijenjene metode.
• (b) Institucije trebaju ocijeniti adekvatnost dobivenih značajki te dinamike dodjele rejtinga i procjena parametara rizika koje proizlaze iz primijenjene metode s obzirom na njihove razne upotrebe, te trebaju razumjeti njihov učinak na dinamiku i volatilnost kapitalnih zahtjeva.
• (c) Filozofiju rejtinga isto tako treba uzeti u obzir za potrebe retroaktivnog testiranja. Filozofije koje su osjetljive na gospodarske uvjete ob ično daju procjene PD - a koje bolje predviđaju stope nastanka statusa neispunjavanja obveza po pojedinim godinama. Nasuprot tome, filozofije koje su manje osjetljive na gospodarske uvjete obično daju procjene PD -a koje su bliže prosječnom PD -u u raznim stan jima gospodarstva, ali koje se razlikuju od opaženih stopa nastanka statusa neispunjavanja obveza u godinama kada je stanje gospodarstva iznad ili ispod njegova prosjeka. Odstupanja opaženih stopa nastanka statusa neispunjavanja obveza od dugoročnog prosje ka stope nastanka statusa neispunjavanja obveza relevantne rejting- kategorije stoga će biti vjerojatnije u rejting -sustavima koji su manje osjetljivi na gospodarske uvjete. Nasuprot tome, migracije između rejting -kategorija bit će vjerojatnije u rejting -sustavima koji su osjetljiviji na gospodarske uvjete. Te obrasce treba uzeti u obzir pri ocjenjivanju rezultata retroaktivnog testiranja i, ako je relevantno, analize pomoću referentnih vrijednosti.

1. Pregled

1.1 Reference

1.2 Utvrđeni zahtjevi

1.3 Povezani standardi

2. Utvrđeni zahtjevi

3. Povezani standardi

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.