218. Provjere procjena koje tr eba izvršiti barem jednom godišnje u skladu s člankom 179. stavkom …

Provjere procjena koje tr eba izvršiti barem jednom godišnje u skladu s člankom 179. stavkom 1. točkom (c) Uredbe (EU) br. 575/2013 treba izvršiti uzimajući u obzir pokazatelje, standarde i pragove koje je institucija definirala u skladu sa stavkom 217. Obuhvat takvih provjera treba uključivati barem sljedeće elemente:

• (a) analizu reprezentativnosti podataka uključujući sve sljedeće:
• (i) analizu potencijalnih razlika između referentnog skupa podataka upotrijebljenog za kvantifikaciju parametra rizika i portfelja primjene, uključujući analizu svih promjena u portfelju ili svih strukturnih lomova, tako da se analizira reprezentativnost opisana u odjeljku 4.2.4 .;
• (ii) analizu potencijalnih razlika između refer entnog skupa podataka upotrijebljenog za razvoj modela i portfelja primjene; u tu svrhu institucija treba:
•  provesti analizu opisanu u stavcima 24., 25., i 26 .;
•  razmotriti jesu li podatci upotrijebljeni za razvoj modela dovoljno

•  provesti analizu opisanu u stavcima 22. i 23 . ako se učinkovitost modela u

• (b) analizu učinkovitosti modela i njegove stabilnosti tijekom vremena koja treba imati obje sljedeće značajke:
• (i) analizom treba utvrditi sva potencijalna pogoršanja učinkovitosti modela uključujući diskriminatornu snagu modela na temelju usporedbe njegove učinkovitosti u vrijeme razvoja i njegove učinkovitosti u svakom sljedećem razdoblju promatranja s uključenim novim podatcima, kao i u odnosu na unaprijed definirane pragove; ta analiza treba biti p rovedena na relevantnim podskupovima, na primjer za različite dane kašnjenja u slučaju procjena PD - a, ili za različite scenarije naplate u slučaju procjena LGD - a;
• (ii) analizu treba provesti uzimajući u obzir cijeli portfelj primjene bez bilo kakve prilagodbe p odataka ili isključenja provedenih u razvoju modela; za potrebe usporedbe treba pribaviti i podatke o učinkovitosti u vrijeme razvoja za cijeli portfelj primjene, prije bilo kakve prilagodbe ili isključenja podataka;
• (c) analizu prediktivne snage modela uključujući barem:
• (i) analizu dovodi li uključivanje najnovijih podataka u skup podataka upotrijebljen za procjenu parametara rizika do značajno različitih procjena rizika i posebno:
•  za PD, dovodi li uključivanje najnovijih podataka do značajne promjene

•  za LGD, dovodi li uključivanje najnovijih podataka do značajne promjene

• (ii) analizu retroaktivnog testiranja koja treba uključivati usporedbu procjena upotrijebljenih za izračun kapitalnih zahtjeva u odnosu na opažene rezult ate za svaku rejting- kategoriju ili skup izloženosti; u ovu svrhu institucije mogu uzeti u obzir rezultate retroaktivnog testiranja izvršenog u okviru interne validacije u

dodatne testove, na primjer za drugo vremensko razdoblje skupa podataka.

1. Pregled

1.1 Reference

1.2 Utvrđeni zahtjevi

1.3 Povezani standardi

2. Utvrđeni zahtjevi

3. Povezani standardi

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.