17. Politike primitaka

308.Nadležna tijela trebala bi osigurati, uzimajući u obzir ove smjernice, smjernice EBA - e o primjenjivoj zamišljenoj diskontnoj stopi i smjernice EBA - e o postupku nadzorne provjere, da institucije ispunjavaju zahtjeve o politikama primitaka utvrđene u Direktivi 2013/36/EU, Uredbi (EU) 575/2013 i odredbama regulatornih tehničkih standarda za identificirane zaposlenike, uključujući i da imaju primjerene rodno neutralne politike primitaka za sve zaposlenike i za identificirane zaposlenike. Pri provedbi nadzora politika primitaka institucija, nadležna tijela trebala bi primjenjivati pristup utemeljen na riziku.

309.Ne dovodeći u pitanje druge nadzorne i disciplinarne mjere i sankcije, nadležna tijela od institucija bi trebala zahtijevati poduzimanje odgovarajućih mjera u svrhu eliminacije svih identificiranih nedostataka. Ako institucije ne ispune takve zahtjeve, trebale bi se poduzeti odgovarajuće nadzorne mjere.

310.Nadležna tijela trebala bi osigurati da institucije usklade svoje politike i prakse primitaka s poslovnom strategijom i dugoročnim interesom institucije, uzimajući u obzir njezinu poslovnu strategiju i strategiju rizika, korporativnu kulturu i vrijednosti te profil rizičnosti.

311.Nadležna tijela trebala bi osigurati da su politike, prakse i postupci institucija povezani s primitcima odgovarajući i trebala bi, osim provjera propisanih smjernicama EBA - e o postupku nadzorne provjere, posebno provjeravati sljedeće:

• a. mehanizme i postupke upravljanja za izradu i praćenje politike primitaka;
• b. provedbu odgovarajuće razmjene informacija među svim internim tijelima i funkcijama, uključujući unutar grupe, koji su uključeni u izradu, provedbu i praćenje politike primitaka;
• c. postupak koji je uspostavljen za potrebe provedbe godišnjeg nadzora politika i praksi primitaka i njegove najvažnije rezultate, uključujući je li politika primitaka rodno neutralna;
• d. osnivanje, ako se to zahtijeva, odbora za primitke s dostatnim ovlastima i resursima za izvršenje svojih funkcija;
• e. utjecaj politike i praksi primitaka na poslovanje, uključujući savjetovanje i prodaju proizvoda različitim skupinama klijenata;
• f. uzimaju li se politike primitaka u obzir u okviru postupka procjene adekvatnosti internog kapitala i planiranja likvidnosti te obrnuto.

312.U okviru prethodno navedenih provjera, nadležna tijela trebala bi, među ostalim, osobito poduzimati sljedeće korake:

• a. služiti se zapisnicima s rasprava nadzorne funkcije o politikama primitaka, posebno u pogledu nalaza nadzora modela i postupaka sustava primitaka institucije te zadataka odbora za primitke;
• b. služiti se zapisnicima odbora za primitke i drugih odbora, uključujući odbor za rizike, koji su uključeni u nadzor modela i provedbe sustava primitaka;
• c. održavati sastanke s članovima upravljačkog tijela institucije i drugim relevantnim funkcijama.

313.Nadležna tijela trebala bi osigurati da su institucije koje se nadziru na konsolidiranoj i potkonsolidiranoj osnovi uspostavile politiku primitaka na razini grupe i na potkonsolidiranoj razini, uključujući, u mjeri u kojoj je to propisano nacionalnom provedbom članka 109. stavaka 4. do 6. Direktive 2013/36/EU, društva kćeri koja sama ne podliježu Direktivi 2013/36/EU, koja se dosljedno provodi unutar grupe, uključujući za potrebe određivanja identificiranih zaposlenika.³³

314.Nadležna tijela trebala bi osigurati da postupak identifikacije institucija:

• a. obuhvaća kvalitativne i kvantitativne kriterije utvrđene u članku 92. Direktive 2013/36/EU i u regulatornim tehničkim standardima za identificirane zaposlenike te, gdje je to primjereno, dodatne kriterije koje je utvrdila institucija;
• b. da se na odgovarajući način primjenjuje na pojedinačnoj, potkonsolidiranoj i konsolidiranoj razini; i
• c. da je njime osigurano da se zahtjevi za prethodno odobrenje sukladno regulatornim tehničkim standardima za identificirane zaposlenike obrađuju u skladu s ovim smjernicama.

315.Nadležna tijela trebala bi biti zadovoljna sa sveukupnim ishodom postupka identifikacije i trebala bi procijeniti jesu li identificirani svi zaposlenici čije aktivnosti imaju ili mogu imati značajan utjecaj na profil rizičnosti institucije, kao i jesu li moguća isključenja zaposlenika iz kategorije identificiranih zaposlenika, kada se zaposlenik identificira jedino na temelju kvantitativnih kriterija iz članka 92. Direktive 2013/36/EU i regulatornih tehničkih standarda, dobro argumentirana te jesu li ispunjeni zahtjevi iz članka 92. Direktive 2013/36/EU i odgovarajući postupci utvrđeni u ovim smjernicama i regulatornim tehničkim standardima.

³³ Vidjeti također smjernice u stavcima 74. i 75. ovih smjernica.

1. Pregled

1.1 Reference

1.2 Utvrđeni zahtjevi

1.3 Povezani standardi

2. Utvrđeni zahtjevi

3. Povezani standardi

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.