91. Institucije bi trebale procijeniti izloženosti u svakoj valuti u kojoj imaju pozicije. Kad je …

Institucije bi trebale procijeniti izloženosti u svakoj valuti u kojoj imaju pozicije. Kad je riječ o značajnim valutnim izloženostima, scenariji šoka kamatnih stopa trebali bi biti specifični za pojedinu valutu i usklađeni s osnovnim ekonomskim značajkama. Prema internom sustavu mjerenja IRRBB - a, scenarije šoka kamatnih stopa specifične za pojedinu valutu trebalo bi razmotriti barem za svaku valutu u kojoj računovodstvena vrijednost financijske imovine ili obveza denominiranih u valuti iznosi 5 % ili više ukupne financijske imovine ili obveza iz knjige pozicija kojima se ne trguje, ili manje od 5 % ako je zbroj financijske imovine ili obveza uključenih u izračun manji od 90 % ukupne financijske imovine (isključujući materijalnu imovinu) ili obveza iz knjige pozicija kojima se ne trguje. Institucije bi u svoje interne sustave mjerenja trebale uključiti metode agregiranja svojeg IRRBB - a za različite valute. Ako institucije primjenjuju pretpostavke o ovisnostima između kamatnih stopa u različitim valutama, trebale bi imati potrebnu razinu vještina i sofisticiranosti za to. Institucije bi trebale uzeti u obzir učinak pretpostavki o ovisnostima između kamatnih stopa u različitim valutama.

1. Pregled

1.1 Reference

1.2 Utvrđeni zahtjevi

1.3 Povezani standardi

2. Utvrđeni zahtjevi

3. Povezani standardi

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.