91. Institucije bi morale oceniti izpostavljenosti v vsaki posamezni valuti, v kateri imajo …

Institucije bi morale oceniti izpostavljenosti v vsaki posamezni valuti, v kateri imajo pozicije. Za izpostavljenosti v pomembnih valutah bi morali biti scenariji šoka za obrestne mere značilni za posamezno valuto in skladni s temeljnimi ekonomskimi značilnostmi. V okviru notranjega sistema merjenja IRRBB (IMS) bi bilo treba upoštevati scenarije za obrestne mere značilne za posamezne valute, in sicer vsaj za vsako valuto, pri kateri e računovodska vrednost finančnih sredstev ali obveznosti, denominirana v tej valuti, znaša 5 % ali več skupnih finančnih sredstev ali obveznosti iz netrgovalne knjige ali manj kot 5 %, če je vsota finančnih sredstev ali obveznosti, vključenih v izračun, manjša od 90 % skupnih finančnih sredstev (razen opredmetenih sredstev) ali obveznosti iz netrgovalne knjige. Institucije bi morale v svoje notranje sisteme merjenja vključiti metode za združevanje svojega IRRBB po vseh a različnih valutah. Če institucije uporabljajo predpostavke o odvisnostih med obrestnimi merami različnih valut, bi morale imeti za ta namen potrebno raven znanja in sposobnosti. Institucije bi morale upoštevati vpliv predpostavk glede odvisnosti med obrestnimi merami različnih valut.

1. Pregled

1.1 Sklici

1.2 Ugotovljene zahteve

1.3 Povezani standardi

2. Ugotovljene zahteve

3. Povezani standardi

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.