Članak 21. Nesposobnost ispunjavanja zahtjeva u pogledu primjene mjera dubinske analize stranke

1.   Obveznik koji ne može ispuniti zahtjev u pogledu primjene mjera dubinske analize stranke utvrđene u članku 20. stavku 1. suzdržava se od provedbe transakcije ili uspostave poslovnog odnosa te prekida poslovni odnos i razmatra prijavljivanje sumnjive transakcije u vezi s dotičnom strankom FOJ-u u skladu s člankom 69.

Prekid poslovnog odnosa u skladu s prvim podstavkom ovog stavka ne sprečava primitak novčanih sredstava kako su definirana u članku 4. točki 25. Direktive (EU) 2015/2366 koja se duguju obvezniku.

Ako je obveznik dužan zaštititi imovinu svoje stranke, prekid poslovnog odnosa ne tumači se na način da se njime zahtijeva otuđenje imovine stranke.

U slučaju ugovora o životnom osiguranju, obveznici se, ako je to potrebno kao alternativna mjera prekidu poslovnog odnosa, suzdržavaju od provedbe transakcija za stranku, uključujući isplate korisnicima, sve dok se ne postupi u skladu s mjerama dubinske analize stranke utvrđenima u članku 20. stavku 1.

2.   Stavak 1. ne primjenjuje se na javne bilježnike, odvjetnike, druge neovisne pravne stručnjake, revizore, vanjske računovođe i porezne savjetnike u mjeri u kojoj te osobe utvrđuju pravni položaj svojeg klijenta ili obavljaju zadaće povezane s obranom ili zastupanjem tog klijenta u sudskim postupcima ili u vezi sa sudskim postupcima, uključujući davanje savjeta o pokretanju ili izbjegavanju takvih postupaka.

Prvi podstavak ne primjenjuje se ako obveznici navedeni u tom podstavku:

3.   Obveznici vode evidenciju o mjerama poduzetima radi ispunjavanja zahtjeva u pogledu primjene mjera dubinske analize stranke, uključujući evidenciju donesenih odluka te relevantnu popratnu dokumentaciju i obrazloženja. Dokumentacija, podaci ili informacije kojima raspolažu obveznici ažuriraju se pri svakom preispitivanju dubinske analize stranke na temelju članka 26.

Obveza vođenja evidencije iz prvog podstavka ovog stavka primjenjuje se i na situacije u kojima obveznici odbijaju uspostaviti poslovni odnos, prekinuti poslovni odnos ili primijeniti alternativne mjere u skladu sa stavkom 1.

4.   AMLA do 10. srpnja 2027. s Europskim nadzornim tijelom za bankarstvo izdaje zajedničke smjernice o mjerama koje kreditne institucije i financijske institucije mogu poduzeti kako bi pri provedbi zahtjeva iz Direktive 2014/92/EU osigurale usklađenost s pravilima o SPNFT-u, među ostalim u vezi s poslovnim odnosima na koje praksa smanjenja rizika najviše utječe.