Institucije izračunavaju bruto JTD iznose za svaku dugu izloženost dužničkim instrumentima kako slijedi:
JTDlong = max{LGD Vnotional + P & Llong + Adjustmentlong; 0}
pri čemu je:
|
JTDlong
|
=
|
bruto JTD iznos za dugu izloženost;
|
▼C7
|
Vnotional
|
=
|
zamišljeni iznos instrumenta iz kojeg proizlazi izloženost;
|
|
P & Llong
|
=
|
izraz kojim se prilagođuju dobici ili gubici koje je institucija već uzela u obzir zbog promjena fer vrijednosti instrumenta koji stvara dugu izloženost; dobici se u formulu unose s pozitivnim predznakom, a gubici se u formulu unose s negativnim predznakom; i
|
|
Adjustmentlong
|
=
|
ako je instrument iz kojeg proizlazi izloženost izvedeni instrument, iznos za koji će se zbog strukture izvedenice gubitak institucije u slučaju nastanka statusa neispunjavanja obveza povećati ili smanjiti u odnosu na potpuni gubitak odnosnog instrumenta; povećanja se u formulu unose s pozitivnim predznakom, a smanjenja se u formulu unose s negativnim predznakom.
|
▼M8