94. A vezető testületnek egyértelmű és dokumentált irányvonalakkal kell rendelkeznie arra …

A vezető testületnek egyértelmű és dokumentált irányvonalakkal kell rendelkeznie arra vonatkozóan, hogy hogyan kell e normákat teljesíteni. Ezek az irányvonalak:

• a. emlékeztetik a munkavállalókat arra, hogy a befektetési vállalkozás tevékenységeit az alkalmazandó joggal és a befektetési vállalkozás vállalati értékeivel összhangban kell végezni;
• b. a jelen iránymutatás 9. pontjával összhangban álló erőteljes kockázatkezelési kultúra segítségével elősegítik a kockázattudatosságot, és továbbítják a vezető testület azon elvárását, amely szerint a tevékenységek nem haladják meg a befektetési vállalkozás által megállapított kockázatvállalási hajlandóságot és limiteket, valamint az egyes munkatársak felelősségi köreit;
• c. az elfogadható és az elfogadhatatlan viselkedésre vonatkozó elvek megállapítása és különösen a valótlan tartalmú pénzügyi beszámolókkal és kötelességszegéssel, valamint gazdasági és pénzügyi bűnözéssel kapcsolatos példák felsorolása, beleértve de nem kizárólagosan a csalást, a pénzmosást és terrorizmusfinanszírozást, a antitröszt-gyakorlatokat, a pénzügyi szankciókat, a vesztegetést és korrupciót, a piaci manipulációt, megtévesztő értékesítést, a fogyasztóvédelmi előírások egyéb megszegését, az adóbűncselekményeket, akár közvetlenül, akár közvetve követték el, ezen belül a jogszerűtlen vagy tiltott osztalékarbitrázs -rendszereket,;
• d. tisztázzák, hogy a jogi és szabályozási követelményeknek és a belső politikáknak való megfelelésen túl a munkatársaktól elvárják, hogy saját maguk is becsületesen és tisztességesen járjanak el, feladataikat pedig kellő szaktudással, gondossággal és körültekintéssel végezzék; valamint
• e. biztosítják, hogy a munkatársak tisztában legyenek a lehetséges külső és belső fegyelmi intézkedésekkel, jogi intézkedésekkel és szankciókkal, amelyek a kötelességszegést és az elfogadhatatlan viselkedést követhetik.

1. Áttekintés

1.1 Hivatkozások

1.2 Azonosított követelmények

1.3 Kapcsolódó szabványok

2. Azonosított követelmények

3. Kapcsolódó szabványok

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.