53. cikk Ellenőrzés révén megvalósuló tényleges tulajdonlás

„a jogi személy feletti ellenőrzés”: a jogi személyen belüli jelentős, közvetlen vagy közvetett befolyás gyakorlásának és a vonatkozó döntések keresztülvitelének a lehetősége;

„a jogi személy feletti közvetett ellenőrzés”: közbenső jogi személyek feletti ellenőrzés a tulajdonosi struktúrában vagy annak különböző láncaiban, ahol a közvetlen ellenőrzés a struktúra minden szintjén azonosításra kerül;

„a gazdasági társaság felett tulajdonosi érdekeltség révén gyakorolt ellenőrzés”: a gazdasági társaság részvényeinek, szavazati jogainak vagy a benne fennálló egyéb tulajdonosi érdekeltségeknek az 50 %-a plusz egy részvény, szavazati jog vagy egyéb tulajdonosi érdekeltség közvetlen vagy közvetett tulajdonlása.

gazdasági társaság esetében az abban fennálló szavazati jogok többsége, függetlenül attól, hogy e jogokat több, összehangoltan eljáró személy gyakorolja-e;

a jogi személy igazgatótanácsát vagy ügyviteli, ügyvezető, illetve felügyelő testületét alkotó tagok, vagy a gazdasági társaság hasonló tisztviselői többségének kinevezésére vagy eltávolítására való jog;

a gazdasági társaságban való részesedéshez kapcsolódó releváns vétójogok;

döntések a jogi személy nyereségének felosztásával vagy a jogi személy vagyoni eszközeinek áthelyezésével kapcsolatosan.

a tulajdonosokkal, a tagokkal vagy a jogi személyekkel kötött, hivatalos vagy nem hivatalos megállapodások, a jogi személy egyedi jellemzőitől függően létesítő okirat, partnerségi megállapodás, szindikátusi megállapodás vagy ezekkel egyenértékű dokumentum vagy megállapodás rendelkezései, valamint szavazási szabályok;

családtagok közötti kapcsolatok;

hivatalos vagy nem hivatalos meghatalmazotti megállapodások.