Valutazione dei meccanismi di controllo interno e delle procedure di gestione del rischio

Ai fini della valutazione delle procedure di gestione del rischio e dei meccanismi di controllo interno, il coordinatore dovrebbe coordinarsi con le autorità competenti.

Le autorità competenti dovrebbero fornire al coordinatore informazioni utili per quanto riguarda la propria valutazione delle procedure di gestione del rischio e dei meccanismi di controllo interno delle imprese regolamentate (a livello individuale o subconsolidato), le carenze sostanziali identificate e le metodologie utilizzate per eseguire dette valutazioni.

Il coordinatore dovrebbe discutere le singole valutazioni e la valutazione complessiva con le autorità competenti rilevanti al fine di:

• a) valutare l’idoneità delle procedure di gestione del rischio settoriale e dei meccanismi di controllo volti a mitigare i rischi significativi del conglomerato e identificare potenziali canali di contagio;
• b) raggiungere un’opinione convergente fra le autorità competenti interessate in relazione ai sistemi di gestione del rischio e di controllo del conglomerato finanziario.