Articolo 10 1

a)

il responsabile della verifica è indipendente;

b)

le risorse assegnate alla verifica sono adeguate;

c)

il processo istituito all’interno dell’ente per dare seguito alle raccomandazioni formulate dal responsabile della verifica è adeguato;

d)

il responsabile della verifica esamina i modelli interni di misurazione del rischio almeno una volta all’anno e include le conclusioni di tale verifica in una relazione presentata all’alta dirigenza e all’organo di amministrazione;

e)

la relazione di cui alla lettera d) fornisce all’alta dirigenza e all’organo di amministrazione dell’ente informazioni sufficienti su tutti gli elementi di cui all’articolo 325 duosexagies, paragrafo 2, e all’articolo 325 novosexagies, paragrafo 7, del regolamento (UE) n. 575/2013 e individua i settori nell’ambito del piano di lavoro annuale che necessitano di un’analisi più dettagliata della conformità di tali elementi;

f)

la verifica è adeguata, proporzionata alle dimensioni e alla complessità dei portafogli interessati ed efficace nell’individuare le carenze.