Articolo 10 Verifica indipendente del modello interno di misurazione del rischio

a)

il responsabile della verifica è indipendente;

b)

le risorse assegnate alla verifica sono adeguate;

c)

il processo istituito all’interno dell’ente per dare seguito alle raccomandazioni formulate dal responsabile della verifica è adeguato;

d)

il responsabile della verifica esamina i modelli interni di misurazione del rischio almeno una volta all’anno e include le conclusioni di tale verifica in una relazione presentata all’alta dirigenza e all’organo di amministrazione;

e)

la relazione di cui alla lettera d) fornisce all’alta dirigenza e all’organo di amministrazione dell’ente informazioni sufficienti su tutti gli elementi di cui all’articolo 325 duosexagies, paragrafo 2, e all’articolo 325 novosexagies, paragrafo 7, del regolamento (UE) n. 575/2013 e individua i settori nell’ambito del piano di lavoro annuale che necessitano di un’analisi più dettagliata della conformità di tali elementi;

f)

la verifica è adeguata, proporzionata alle dimensioni e alla complessità dei portafogli interessati ed efficace nell’individuare le carenze.

a)

la verifica è proporzionata alla natura, alle dimensioni e alla complessità della struttura operativa e organizzativa dell’ente, in particolare alla complessità dei modelli interni e alla relativa applicazione;

b)

il responsabile della verifica dispone di risorse adeguate per svolgere tutte le attività pertinenti e di personale sufficientemente esperto e qualificato;

c)

il responsabile della verifica non interviene, né è intervenuto, in alcun aspetto relativo all’elaborazione e all’applicazione del modello interno soggetto a verifica;

d)

il responsabile della verifica è indipendente dal personale e dalla funzione di gestione responsabili delle unità operative e di controllo del rischio;

e)

la remunerazione variabile del personale e dei dirigenti responsabili della verifica non è collegata all’esecuzione dei compiti relativi alle aree di business delle attività di negoziazione dell’ente in modo da ostacolarne o impedirne l’indipendenza.