92. Ai fini della determinazione delle stime della PD di cui al paragrafo 91, la calibrazione …

Ai fini della determinazione delle stime della PD di cui al paragrafo 91, la calibrazione dovrebbe considerare uno dei seguenti elementi:

• (a) il tasso medio di default di lungo periodo a livello di classe di rating o pool, nel qual caso gli enti dovrebbero fornire ulteriori test di calibrazione a livello del relativo segmento di calibrazione; o
• (b) il tasso medio di default di lungo periodo a livello del segmento di calibrazione, nel qual caso gli enti dovrebbero fornire ulteriori test di calibrazione a livello delle classi di rating o pool rilevanti o, laddove utilizzino stime dirette della PD ai sensi dell’articolo 169, paragrafo 3, del regolamento (UE) n. 575/2013, a un livello appropriato per l’applicazione del modello di probabilità.

1. Panoramica

1.1 Riferimenti

• Articolo 169 3.

1.2 Requisiti identificati

1.3 Standard correlati

2. Requisiti identificati

3. Standard correlati

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