92. Uwzględniając dostępność danych, strukturę modelu i portfela jak również wymogi działalności …

Uwzględniając dostępność danych, strukturę modelu i portfela jak również wymogi działalności, instytucje powinny wybrać odpowiednią metodę dokonania kalibracji zgodnie z następującymi zasadami:

• (a) instytucje mogą wybrać jeden z poniższych rodzajów kalibracji:
• (i) kalibrację zgodnie z art. 180 ust 1 lit. a) lub ust. 2 lit. a) rozporządzenia (UE) nr 575/2013;
• (ii) kalibrację zgodnie z art. 169 ust. 3 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 w związku z art. 180 ust. 1 lit. a) lub ust. 2 lit. a) tego rozporządzenia, jeśli stosowana jest ciągła skala ratingowa;
• (b) w przypadku ekspozycji wobec firm, instytucji, rządów centralnych i banków centralnych oraz w przypadku ekspozycji kapitałowych, kiedy instytucja korzysta z metody PD/LGD określonej w art. 155 ust. 3 rozporządzenia UE nr 575/2013, instytucje mogą wybrać jeden z poniższych rodzajów kalibracji:
• (i) kalibrację opartą na przyporządkowaniu do skali ratingowej używanej przez zewnętrzną instytucję oceny wiarygodności kredytowej (ZIOWK) lub podobną organizację zgodnie z art. 180 ust. 1 lit. f) rozporządzenia (UE) nr 575/2013;
• (ii) w przypadku statystycznego modelu przewidywania niewykonania zobowiązania zgodnie z sekcją 4 RST dotyczących metod oceny IRB, jeśli wartości PD są szacowane jako proste średnie oszacowań prawdopodobieństwa niewykonania zobowiązania dla indywidualnych dłużników w danej klasie lub puli zgodnie z art. 180 ust. 1 lit. g) rozporządzenia (UE) nr 575/2013, kalibrację na poziomie odpowiednich segmentów kalibracji określonych oszacowań prawdopodobieństwa niewykonania zobowiązania.
• (c) w przypadku ekspozycji detalicznych instytucje mogą wybrać kalibrację opartą na całkowitych stratach oraz wartościach LGD zgodnie z art. 180 ust. 2 lit. b) oraz lit. d) rozporządzenia (UE) nr 575/2013.
• (d) w przypadku nabytych należności korporacyjnych instytucje mogą wybrać kalibrację opartą na całkowitych stratach oraz wartościach LGD zgodnie z art. 180 ust. 1 lit. b) oraz lit. c) rozporządzenia (UE) nr 575/2013.

1. Przegląd

1.1 Odwołania

• Artykuł 169 3.

1.2 Zidentyfikowane wymagania

1.3 Powiązane normy

2. Zidentyfikowane wymagania

3. Powiązane normy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/