+16. Salvo altrimenti specificato, i termini utilizzati e definiti nella direttiva 2013/36/UE, nel …

16. Salvo altrimenti specificato, i termini utilizzati e definiti nella direttiva 2013/36/UE, nel …

Salvo altrimenti specificato, i termini utilizzati e definiti nella direttiva 2013/36/UE, nel regolamento (UE) n. 575/2013 e nella direttiva 2014/65/UE, assumono il medesimo significato nei presenti orientamenti. In aggiunta, ai fini dei presenti orientamenti, si applicano le seguenti definizioni:

Enti	gli enti quali definiti all’articolo 3, paragrafo 1, punto 3), della direttiva 2013/36/UE, tenuto conto anche dell’articolo 3, paragrafo 3, di detta direttiva, nonché le imprese di investimento quali definite all’articolo 4, paragrafo 1, punto 1), della direttiva 2014/65/UE. gli enti quali definiti all’articolo 3, paragrafo 1, punto 3), della direttiva 2013/36/UE e tenuto conto dell’articolo 3, paragrafo 3, di tale direttiva, nonché le imprese di
Enti CRD	investimento quali definite all’articolo 4, paragrafo 1, punto 1), della direttiva 2014/65/UE cui si applica l’articolo 2, paragrafo 2, della direttiva (UE) 2019/2034. gli enti quali definiti all’articolo 3, paragrafo 1, punto 3), della direttiva 2013/36/UE, tenuto conto anche dell’articolo 3, paragrafo 3, di detta direttiva, nonché le imprese di investimento quali definite all’articolo 4,
Enti pertinenti	paragrafo 1, punto 1), della direttiva 2014/65/UE che non soddisfano tutte le condizioni per essere considerate imprese di investimento piccole e non interconnesse ai sensi dell’articolo 12, paragrafo 1, del regolamento (UE) 2019/2033. gli enti di cui all’articolo 131 della direttiva 2013/36/UE [enti a rilevanza sistemica a livello globale (G-SII) e altri
Enti CRD significativi	enti a rilevanza sistemica (O-SII)] e, a seconda dei casi, altri enti CRD individuati dall’autorità competente o dal diritto nazionale, sulla base di una valutazione delle dimensioni e dell’organizzazione interna degli enti e della natura, ampiezza e complessità delle loro attività e, ai fini dell’articolo 91 della direttiva 2013/36/UE, le società di partecipazione finanziaria e le società di partecipazione finanziaria mista che soddisfano una delle suddette condizioni. gli enti pertinenti o rispettivamente gli enti i cui strumenti finanziari sono ammessi alla negoziazione in
Enti pertinenti quotati ed enti quotati	un mercato regolamentato di cui all’elenco che sarà pubblicato dall’ESMA, conformemente all’articolo 56 della direttiva 2014/65/UE, in uno o più Stati membri (⁵ ). tutti i dipendenti di un ente e delle sue filiazioni nell’ambito del suo consolidamento, fra cui le filiazioni
Personale	non soggette alla direttiva 2013/36/UE e tutti i membri dell’organo di gestione nella sua funzione di gestione e nella sua funzione di supervisione strategica. il grado in cui un soggetto gode di buona reputazione e, su base individuale e collettiva con altri soggetti, di conoscenze, competenze ed esperienze adeguate per lo
Idoneità	svolgimento dei compiti a esso/essi assegnati. L’idoneità riguarda altresì l’onestà, l’integrità e l’indipendenza di spirito di un soggetto nonché la capacità di dedicare tempo sufficiente per svolgere i compiti assegnati. un soggetto proposto o nominato dell’organo di
Membro	gestione. il soggetto responsabile della gestione e del controllo
Amministratore delegato	delle attività generali di un ente. le persone che hanno un’influenza significativa sulla direzione dell’ente, ma che non sono membri dell’organo di amministrazione e non ricoprono il ruolo di amministra tore delegato. Queste includono i responsabili delle funzioni di controllo interno e il direttore finanziario, se non sono membri dell’organo di
Personale che riveste ruoli chiave	gestione, e altro personale che riveste ruoli chiave, laddove individuati dagli enti secondo un approccio basato sul rischio. L’altro personale che riveste ruoli chiave potrebbe includere i responsabili di linee di business significative, di succursali dello Spazio economico

(⁵ ) Direttiva 2014/65/UE del Parlamento europeo e del Consiglio, del 15 maggio 2014, relativa ai mercati degli strumenti finanziari e che modifica la direttiva 2002/92/CE e la direttiva 2011/61/UE (GU L 173 del 12.6.2014, pag. 349).

Responsabili delle funzioni di controllo interno	europeo/Associazione europea di libero scambio, di filiazioni di paesi terzi e di altre funzioni interne. le persone al livello gerarchico più elevato incaricate di gestire in modo efficace l’operatività quotidiana delle funzioni indipendenti di gestione dei rischi, di conformità e di audit interno. la persona responsabile a livello generale della gestione di tutte le attività seguenti: gestione delle risorse
Direttore finanziario	finanziarie, pianificazione finanziaria e rendicontazione finanziaria. l’applicazione delle norme prudenziali, di cui alla direttiva 2013/36/UE e al regolamento (UE) n. 575/2013
Consolidamento prudenziale	su base consolidata o subconsolidata, in conformità alla parte 1, titolo II, capo 2, del regolamento (UE) n. 575/2013. un ente tenuto a rispettare i requisiti prudenziali sulla base della situazione consolidata conformemente alla parte 1, titolo II, capo 2, del regolamento (UE)
Ente consolidante	n. 575/2013 (⁶ ) o i requisiti prudenziali sulla base della situazione consolidata conformemente all’articolo 7 del regolamento (UE) 2019/2033. la situazione in cui le caratteristiche dei membri dell’organo di gestione, ivi compresa l’età, il genere, la provenienza geografica e il percorso formativo e
Diversità	professionale differiscono in modo tale da consentire l’espressione di una varietà di opinioni all’interno dell’organo di gestione. la regione in cui un soggetto ha compiuto un percorso
Provenienza geografica	culturale, formativo o professionale. le iniziative o i programmi per preparare un soggetto a
Preparazione	ricoprire una posizione nuova specifica in qualità di membro dell’organo di gestione. le iniziative o i programmi per migliorare le abilità, la
Formazione	conoscenza o le competenze dei membri dell’organo di gestione, su base regolare o ad hoc.

(⁶ ) Cfr. altresì le norme tecniche di regolamentazione sul consolidamento prudenziale all’indirizzo: https://www.eba.europa.eu/sites/default/documents/files/document_library/Publications/Draft%20Technical%20Sta ndards/2021/973355/Final%20Report%20Draft%20RTS%20methods%20of%20consolidation.pdf

Azionista	una persona che detiene le azioni di un ente o, a seconda della forma giuridica dell’ente, altri proprietari o membri dell’ente. una posizione in qualità di membro dell’organo di gestione di un ente o di un’altra entità giuridica. Laddove l’organo di gestione, sulla base della forma giuridica
Incarico di amministratore	dell’ente, sia composto da un’unica persona, la posizione è al contempo considerata incarico di amministratore. un incarico di amministratore in cui un soggetto è
Incarico di amministratore non esecutivo	responsabile di controllare e monitorare le procedure decisionali di gestione senza avere compiti esecutivi all’interno di un’entità. un incarico di amministratore in cui un soggetto è
Incarico di amministratore esecutivo	responsabile dell’amministrazione efficace dell’attività di un’entità.
Autorità di vigilanza per il contrasto al riciclaggio e al finanziamento del terrorismo	un’autorità competente responsabile della vigilanza sul rispetto, da parte degli enti, delle disposizioni della direttiva (UE) 2015/849.

1. Panoramica

Titolo	Regolamentazione

1.1 Riferimenti

1.2 Requisiti identificati

1.3 Standard correlati

2. Requisiti identificati

Requisiti
Fonte	Requisito

3. Standard correlati

Standard
Fonte	Requisito

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